1 售前调研问卷-财务成本管理.docx

售前调研问卷 PAGE 8 现状及需求调研问卷 现状及需求调研问卷 -财务成本管理 第一部分：总体情况 请说明集团财务管理对本次信息化建设最关注的需求，请按重要程度依次列举。 请介绍本次信息化项目范围涉及的单位分别有哪些？可结合附件组织架构图进行补充修正。 同一个法人公司内是否存在多个会计主体？ 有无非法人实体的独立核算单位但需单独出具《资产负债表》和《损益表》的情况？ 请介绍财务部门目前正在使用的计算机系统的情况，包括软件名称、版本、开始使用时间；应用的功能模块等。 请介绍财务部的岗位设置和岗位分工情况，总账、应收账款、应付账款、固定资产、税务、价格、费用、成本管理、资金、预算等在核算中分别由哪些岗位担当；请填写下表： 财务一级和二级部门名称 岗位名称 岗位职责 应用软件系统情况 岗位人员数量 第二部分：会计核算 请介绍目前会计科目、客户、供应商、固定资产等编码情况；未来对信息化软件在财务数据管理方面有哪些相关的具体要求。 简述目前从销售出库到应收账款的确认、到收款的流程及会计处理。在付款条件、信用控制、预收及赊销比例、账龄、对账、催收、坏账计提、外币评估等方面现状与需求。 简述目前从采购入库到应付账款的形成、到付款的流程及会计处理。在付款条件、暂估、账龄、付款、核销、外币评估等方面现状与需求。 固定资产管理使用什么系统，请介绍资产外购、自行建造、转移、报废、盘点、折旧方法、减值准备计提等方面的现状及需求。 第三部分：成本管理 目前贵集团生产涵盖的板块有矿业、镁制品和板材加工（如有其他产品生产也请补充），各板块生产组织架构是怎么划分的？请分别介绍各板块概要的工艺流程。 镁制品的生产成本核算包括哪些成本项目，请说明各类成本的核算与归集方式。 采矿板块的生产成本核算包括哪些成本项目，请说明各类成本的核算与归集方式。 板材加工的生产成本核算包括哪些成本项目，请说明各类成本的核算与归集方式。 成本核算现在自动化程度如何，尤其在人工材料成本归集和制造费用的分摊上，仓储、生产制造环节的数据如何反馈给成本核算部门？ 请描述一下各板块的成本构成项目(指材料、直接人工、制造费、其他等)。全公司的成本构成项目是否一致？ 各生产单位成本核算方式是否一致？如不一致分别是什么? 是否已经有标准成本体系？是如何构建的？ 有无车间生产外协业务，如果有，车间生产外协业务如何管理？一般是哪种外协方式，是否带料。另外，公司是否接收其他公司的外协业务，如有，是以什么方式归集、结转成本？ 目前费用是否核算到部门？请提供核算到部门清单。 管理上有哪些关键指标？请列举。 第四部分：存货管理 请简介目前存货管理流程，各板块如有差别，请分别介绍。 原材料、半成品、产成品如何计价？ 材料出入库怎样管理、账务怎样核算？ 对于成品、半成品实际成本如何核算？库存怎样管理 物料(包括成品，半成品，原材料，办公用品等)是否有物料编码，如有，编码是否规则统一，并且财务和业务统一使用。如没有，以何种方式区别各种材料(类别，名称，型号等)？ 第四部分：资金管理 请介绍公司的资金管理政策、资金管理岗位设置、是否有专门的资金管理系统及使用情况。 公司目前资金收付应用哪些收付方式？贵公司是否使用网上银行功能，有无银企直连需求？ 与银行系统之间是否有数据接口，通过什么方式进行链接？银行对账是手工对账还是系统自动对账？如何制作银行余额调节表？ 请介绍对资金头寸、资金预测、资金监控、贷款合同、计提利息、票据管理、银企直连等方面的现状及需求。 是否有外币核算需求，有哪些币种，是否复式记账？ 第四部分：预算管理 公司是否进行全面预算管理？请介绍目前预算组织、预算体系、管理模式等。目前是否有预算管理系统，请介绍其使用情况。 请介绍在预算编制、预算审批、预算下达、预算控制、预算分析、预算考核等全周期预算管理工作的现状及需求。 请介绍费用预算管理的状况？请说明费用预算编制和控制情况。 请介绍专项费用、活动、项目的预算管理的状况？预算编制和控制情况。 第五部分：投资管理 是否有与投资管理相关的部门，若有，请说明其运作情况。 是否有新建工程项目投资的情况？在新建工程项目投资方面，公司是如何评估和决策的？目前采用了哪些办法和措施对项目进行管理（立项时是否有预算编制的流程，简述编制流程、项目施工过程如何进行控制，执行过程中是否预算控制、项目成本管理情况、项目相关应付账款管理情况、项目结算流程）。 请说明在技改投资方面，公司是如何评估和决策的？目前采用了哪些办法和措施对项目立项进行管理、对项目预算进行控制、对项目施工过程进行控制？ 请介绍目前公司技术研发部门的研发费用是如何管理的，是否有预算的管控。 第六部分：绩效、报表及分析 请说明目前使用的主要财务报表