明月镜片：首次公开发行股票并在创业板上市之上市公告书.docx

明月镜片股份有限公司 上市公告书 明月镜片股份有限公司 上市公告书 PAGE 2 PAGE 2 股票简称：明月镜片 股票代码：301101 明月镜片股份有限公司 Mingyue Optical Lens Co.,Ltd. （江苏省丹阳市开发区银杏路9号） 首次公开发行股票并在创业板上市之上市公告书 保荐人（主承销商） （上海市中山南路 318 号东方国际金融广场 2 号楼 24 层） 二零二一年十二月 特别提示 明月镜片股份有限公司（以下简称“明月镜片”、“本公司”或“公司”）股票将于 2021 年 12 月 16 日在深圳证券交易所创业板上市。本公司提醒投资者应充分了解股票市场风险以及本公司披露的风险因素，在新股上市初期切忌盲目跟风“炒新”，应当审慎决策、理性投资。 如无特别说明，本上市公告书中简称或名词释义与本公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书释义相同。 本上市公告书数值通常保留至小数点后两位，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入所致。 第一节 重要声明与提示 一、重要声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证上市公告书的真实性、准确性、完整性，承诺上市公告书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并依法承担法律责任。 深圳证券交易所、有关政府机关对本公司股票上市及有关事项的意见，均不表明对本公司的任何保证。 本 公 司 提 醒 广 大 投 资 者 认 真 阅 读 刊 载 于 巨 潮 资 讯 网 （ ）、中证网（ ）、中国证券网（）、证券时报网（）、证券日报网（）的本公司招股说明书“风险因素”章节的内容，注意风险，审慎决策，理性投资。 本公司提醒广大投资者注意，凡本上市公告书未涉及的有关内容，请投资者 查阅本公司招股说明书全文。 二、创业板新股上市初期投资风险特别提示 本公司提醒广大投资者注意首次公开发行股票（以下简称“新股”）上市初期的投资风险，广大投资者应充分了解风险、理性参与新股交易。具体而言，公司新股上市初期的风险包括但不限于以下几种： 涨跌幅限制放宽 创业板股票竞价交易设置较宽的涨跌幅限制，首次公开发行并在创业板上市的股票，上市后的前 5 个交易日不设涨跌幅限制，其后涨跌幅限制为 20%。深圳证券交易所主板新股上市首日涨幅限制比例为 44%、跌幅限制比例为 36%，次交易日开始涨跌幅限制为 10%。创业板进一步放宽了对股票上市初期的涨跌幅限制，提高了交易风险。 公司发行市盈率高于同行业平均水平 根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012 年修订），明月镜片所属行业为“专用设备制造业”（分类代码：C35）。中证指数有限公司已经发布的行业最近一个月静态平均市盈率为 42.61 倍（截至 2021 年 12 月 2 日），请投资者决策时参考。本次发行价格 26.91 元/股对应的 2020 年扣除非经常性损益前后孰低的归母净利润摊薄后市盈率为 56.97 倍，高于中证指数公司 2021 年 12 月 2 日发布的行业最近一个月静态平均市盈率，存在未来发行人股价下跌给投资者带来损失的风险。发行人和保荐机构（主承销商）提请投资者关注投资风险，审慎研判发行定价的合理性，理性做出投资决策。 主营业务及经营模式与发行人相近的可比上市公司估值水平具体如下： 证券代码 证券简称 T-3日股票收盘价 （欧元/股） 2020年扣非前EPS （欧元/股） 对应的静态市盈率-扣非前 ESLX.PA 法国依视路国际 179.82 2.2792 79.71 平均值 79.71 数据来源：Bloomberg，数据截至 2021 年 12 月 2 日（T-3 日）注 1：由于法国依视路国际未在年报中披露非经常性损益，故 EPS 采用 2020 年归母净利 润除以必威体育精装版总股本，即 2020 年扣非前 EPS=2020 年归母净利润/T-3 日总股本；注 2：市盈率计算可能存在尾数差异，为四舍五入造成；注 3：《招股意向书》披露的同行业可比公司为旗天科技、视科新材和法国依视路国际，其中：视科新材尚未上市，旗天科技 2018 年末出售眼镜镜片业务相关资产与负债，整体向金融科技服务公司转型，2019 年眼镜行业收入仅占全年收入的 1.69%，已不具有可比性，故上表采用依视路