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医院内部审计流程.docx

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医院及内部独立核算部门的财务收支,资产质量,医院对外签订的各种经济合同,财务内部控制系统的健全性、合理性、有效性 医院及内部独立核算部门的财务收支,资产质量,医院对外签订的各种经济合同,财务内部控制 系统的健全性、合理性、有效性 审计依据 《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计的规定》及相关制度规范要求为依据 审计工作程序 制定内部审计工作计划 内部审计工作计划依据医院相关管理要求及财务内部管理要求,确定审计工作重点,拟定内部审 计计划,报总经理批准 下发审计通知书 根据内部审计计划,确定审计事项并组成审计组,在实施审计前三个工作日,向被审计科室、部 门下发审计通知书 制定审计工作计

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