反洗钱可疑交易案例分析.pdf

- 可疑交易报告标准及其识别与案例 根据金融机构大额交易和可疑交易报告管理方法 第十一条的 规定，商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储蓄机构、 政策性银行、信托投资公司应当将以下交易或者行为，作为可疑交易 进展报告。 案例类型一 一、可疑交易标准 短期资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出，与客户 身份、财务状况、经营业务明显不符。 二、可疑交易识别 1. 资金分散转入、集中转出是指 10 个工作日从多个账户向一个 账户转入资金后，又将与所转入资金累计金额大致相当的资金转向另 一个账户；资金集中转入、分散转出是指 10 个工作日向*一账户转入 资金后，又在短期分屡次将与所转入资金金额大致相当的资金转往其 他多个账户。 2.走访客户，查阅客户的开户资料文件、走访记录、客户财务报 表和客户交易流水清单。 三、业务覆盖面 汇款 〔包括柜面汇款、自助银行业务、网上银行业务、票据交换〕、 国际结算。 四、案例参考 1.案情提要 2006 年 4 月，根据*银行提供的可疑交易线索以及人民银行*分 行的协助 ，公安机关以涉嫌非法经营对罗*、*、*和莫*等人实施抓捕 并予以刑事拘留 ，冻结 56 个人民币账户，冻结资金 690 余万元人民  参考文献：金融机构反洗钱实用手册 中国金融  参考文献：中国洗钱犯罪案例剖析群众 . z 币，查获大量银行存折〔卡〕，交易凭证、账册及印章等书证、物证。 经查，罗*等人 2005 年在*银行开立个人账户，之后频繁发生交 易，常以现金本票、银行、网络银行、通存通兑或邮政汇款等方式， 将一笔或多笔较大资金转入账户，随后又分散转往全国各地的多名收 款人。为躲避银行关注，罗*还有意将交易分散在银行多个网点多名 柜员处进展。 同时罗*还以*、*、*、莫*等人名义在多家银行开立账户，开展 汇款业务和跨境汇兑业务。主要是通过收取国需要向*国汇款客户的 人民币，或向境外汇款客户指定账户支付人民币，然后在境外收付相 应的外币。罗*等人作为境外 H 公司外派人员在地从事两地平衡的汇 兑业务。 通过央行反洗钱部门的调查，犯罪嫌疑人罗* ，*国籍，涉嫌开设 地下钱庄，涉嫌洗钱金额超过 50 亿元 。 2007 年 8 月 ，*中级人民法院对该案进展一审宣判，认定罗*等 4 明被告人通过中国境数家银行的 23 各私人储蓄账户，跨国非法买 卖外汇，金额高达 53 亿元人民币。法院以非法经营罪判处罗*等人有 期徒刑 14 年至 9 年不等。 2.案例分析 此案资金交易特征如下： 〔1〕资金集中转入、分散转出特征明显。罗*在 2004 年 1 月至 2006 年 4 月之间，收款近 26 亿元 ，近 2200 笔，平均每笔近 120 万元，涉及个人 530 多人，单位 8 家，人均收款额近 500 万元；总 付款近 28 亿元 ，近 2.2 万笔，平均每笔近 13 万元，涉及个人 1.2 万人，单位近 150 家，人均付款额近 24 万元。 〔2〕资金调拨频繁，涉及金额大。 罗*等人每天会根据账户余额情况进展资金调拨 ，以满足第二天 的资金汇划需求。 〔3〕现金存取频繁。 - 2 - - 为掩盖流通轨迹，节约汇划本钱，罗*每天会到银行提取 5 万到 30 万元不等的现金用于交易。 〔4〕交易手段复杂，非柜面交易居多。 罗*等人充分利用现金、票据、电子银行等非柜面交易，躲避银 行的客户尽职调查。 罗*警觉性很高，随时采用反调查措施，灵活使用各种金融业务， 防止银行关注。他们采用相当于双方进展账面对冲的方法，在无跨境 资金流的情况下，实现了资金的跨境转移，如以下图所示： 境内 境外 3.制度启示 此案破获的经历和启