3.经理 岗位手册.docx

经理 岗位手册 岗位必须完成工作 序号 业务内容 相关表单或内容 职责 上游岗位 下游岗位 时间节点 审批流 备注 模块 分项 1 资金管理 网银授权 单位网银盾电子签章 审核 出纳岗 无 发生时 出纳岗（制单）→财务管理经理（审核） 银行账户 管理 《银行账户开立、撤销申请单》、《银行账户变更申请单》 审批 出纳岗 总经理 发生时 出纳岗（申请）→财务管理部经理（审批）→总经理（审批）→出纳岗（办理） 项目上的不需总经理审批 《银行账户管理信息库》 登记 出纳岗 无 收到当日 出纳岗（汇报）→财务管理部经理（接收、登记） 银行账户的全面核对 核对 无 无 每年6月及12月末3个工作日 无 经理 岗位手册 岗位必须完成工作 序号 业务内容 相关表单或内容 职责 上游岗位 下游岗位 时间节点 审批流 备注 模块 分项 1 资金管理 资金盘点 《库存现金盘点表》 盘点 无 出纳岗 每月月底 无 网银对账 银行存款余额与银行对账单 核对 无 无 每月结账后2个工作日内 无 单据审核 《付款申请单》、《费用报销单》、《差旅费报销单》、《业务招待费报销单》、《备用金申请单》 审核 项目/费用/联营会计岗 总经理 发生时 经手人（填制）→部门经理（审核）→项目/费用/联营会计岗（核销）→财务管理部经理（审核）→总经理（审批）→出纳岗（付款） 《资金调拨单》 审批 项目出纳岗 出纳岗 发生时 出纳岗（申请）→项目会计岗（审核）→财务管理部经理（审批）→出纳岗（付款） 《备用金异常情况报告书》 审核 总经理 出纳岗 发生时 申请人（申请）→部门经理（审核）→总经理（审批）→财务管理部经理（审核）→出纳岗（存档） 经理 岗位手册 岗位必须完成工作 序号 业务内容 相关表单或内容 职责 上游岗位 下游岗位 时间节点 审批流 备注 模块 分项 1 资金管理 单据的审核 内部收取现金和建设单位工程回款的收据 审核 出纳岗 无 发生时 出纳岗（提交）→财务管理部经理（审核） 2 会计核算管理 报表 《资产负债表》 《利润表》 《现金流量表》 审核上报 费用/项目会计岗 总经理 每月7日 费用/项目会计岗（提交）→财务管理部经理（审核）→总经理（接收） 《无形资产摊销表》 审批 总账会计岗 总账会计岗 发生时 总账会计岗（编制）→财务管理部经理（审批）→总账会计岗（录入） 《费用明细表》 《备用金明细表》 审核 费用会计岗 无 发生时 费用会计岗（上报）→财务管理部经理（审核） 3 财务分析管理 财务风险分析 相关财务建议及分析 汇报 无 总经理 无 财务管理部经理（汇报）→总经理（知会） 4 税务管理 报税资料 《工资汇总表》（纸质及电子） 接收 传递 人力资源部经理 税务管理岗 接收当日 人力资源部经理（传递）→财务管理部经理（接收、传递）→税务管理岗（接收） 经理 岗位手册 岗位必须完成工作 序号 业务内容 相关表单或内容 职责 上游岗位 下游岗位 时间节点 审批流 备注 模块 分项 4 税务管理 报税资料 《税费计提表》 审核 传递 费用/项目会计岗 税务管理岗 每月7日 费用/项目会计岗（编制）→财务管理部经理（审核）→税务管理岗（接收、填写） 税务筹划 年度税务筹划方案 组织审核 税务管理岗 总经理 12月31日 财务管理部经理（组织）→税务管理岗（编制、上报）→财务管理部经理（审核）→总经理（审批） 税务检查 《税务检查记录表》及总结 审核 税务管理岗 总经理 税务检查后7个工作日内 税务管理岗（编制、上报）→财务管理部经理（审核）→总经理（审批） 发票管理 《开具发票申请单》 审批 项目会计岗 税务管理岗 发生时 项目会计岗（编制）→财务管理部经理（审批）→税务管理岗（接收） 5 电算化管理 用友的维护 《用友维护记录表》 维护 登记 反馈人员 无 发生时 无 操作员权限管理 《软件授权登记表》 授权 登记 部门经理 无 无 操作员（申请）→部门经理（审核）→财务管理部经理（授权、登记） 经理 岗位手册 岗位必须完成工作 序号 业务内容 相关表单或内容 职责 上游岗位 下游岗位 时间节点 审批流 备注 模块 分项 5 电算化管理 账套备份 对帐套进行自动备份 备份 无 无 每天一次 无 电子版文件夹、光盘 年度账务处理结束后3个工作日内 7 资料管理 支票管理 《支票购买登记簿》、《支票使用登记簿》、支票 审核 出纳岗 无 发生时 出纳岗（提交）→财务管理部经理（审核） 会计档案的审核 登记 《财务会计档案借阅申请表》 审核 登记 申请人 总经理 发生时 申请人（填写）→部门经理（审核）→总经理（审批）→财务管理部（审核、登记） 会计档案清册管理 《会计档案清册登记表》 登记 费用/项目 会计岗 无 发生时 费用/项目 会计岗（登记）→财