货币银行学-第五章商业银行.ppt

2023/4/12 星期三第五章商业银行共计5课时1 第五章 商业银行? 知识目标了解商业银行的起源与发展及组织结构；掌握商业银行的性质与基本职能；掌握商业银行的经营原则和主要业务。? 技能目标理解商业银行在金融体系中的地位；理解商业银行创造存款货币的原理；理解商业银行资产负债管理理论；理解商业银行业务的创新。 开篇案例：中国金融控股公司中国国际信托投资公司目前旗下拥有22家全资子公司、6家控股公司、5家上市公司、8家港澳和境外子公司、3个境外代表机构，涉及国内外银行、证券、保险、信托、融资租赁、实业、房地产、旅游以及贸易等行业。截至2019年底，中国国际信托投资公司的总资产为2681．77亿元；当年利润为22．87亿元。目前，该公司正加快组建中信金融控股公司，预计年底会筹组完成，筹建中的中信金融控股公司主要资产将包括银行、证券、信托，以及保险等业务。 开篇案例：中国金融控股公司中国光大集团拥有光大银行、光大证券和光大信托三家金融机构，同时持有申银万国证券公司的19%左右的股权，还拥有在香港上市的子公司光大控股、光大国际和香港建设公司。光大集团北京总部和光大集团香港总部各自为独立法人，分别直接、交叉控制着境内外银行、证券、信托、实业等涉及各行业的上市、非上市公司19家和10家，间接控制的子公司几十家。光大控股公司是香港一家合资寿险公司三大股东之一，2019年12月15日，光大集团又宣布与加拿大永明人寿保险公司共同组建中加合资人寿保险公司，近日又与太平洋保险公司展开全面合作。可见，光大集团目前的业务格局已是一个金融超市式的全能化金融集团的雏形。 第一节 商业银行概述一、商业银行的产生商业银行是近代和现代各种金融机构中历史最悠久、服务活动范围最广泛、对社会经济生活影响最大的金融机构。一般国家的金融体系，由金融中介、金融市场和中央银行构成，其中金融中介主要包括商业银行、各类专业银行和其他非银行金融机构等，作为金融中介的商业银行，是各国金融体系的主体。商业银行是随着商品经济和信用制度的发展而产生的，它是历史上最早出现的银行。“银行”一词，英文为“Bank”。据说该词起源于意大利文“Banca”一词，原意是指商业交易中所用的长板凳和长桌子。 第一节 商业银行概述二、商业银行的性质? 商业银行是企业? 它是以盈利为目的的经济组织；? 它具有从事业务经营所需要的自有资本；? 它必须依法经营，照章纳税和自负盈亏；? 具有法人资格，有独立财产、名称、组织机构和场所；? 它是由两个以上股东共同出资经营并必须按《公司法》中的规定程序设立的经济组织。 第一节 商业银行概述? 商业银行是一种特殊的企业? 商业银行业务经营内容特殊。? 商业银行与一般工商企业的关系特殊。? 商业银行对社会的影响特殊。? 国家对商业银行的管理特殊。? 商业银行是一种特殊的金融机构 第一节 商业银行概述三、商业银行的职能?信用中介职能?支付中介职能?信用创造职能?金融服务职能四、商业银行的组织机构?单元制?分行制?持股公司制?连锁制?跨国联合制 第一节 商业银行概述五、商业银行的经营原则? 盈利性原则? 流动性原则? 安全性原则? 三原则的协调 第一节 商业银行概述六、商业银行的发展趋势? 银行资本越来越集中? 国际化进程加快? 金融工具创新? 国际融资方式的证券化? 银行业务的科技化 第二节 商业银行的主要业务一、负债业务? 自有资本? 吸收外来资金? 吸收存款，亦称被动型负债。? 通过创造金融资产增加的资金来源。? 向中央银行借款和同业拆借。? 临时资金占用。 第二节 商业银行的主要业务二、资产业务? 贷款业务它是商业银行的一项最主要的资产业务，在其全部资产中大致要占60%左右，它是指商业银行将资金按一定的利率贷放给客户，到期收回本息的业务。按照贷款担保的性质，一般可分为信用放款、贴现放款、抵押放款和担保放款等。? 投资业务它是指商业银行购买有价证券的业务活动。商业银行通过购买有价证券而成为有价证券所有者，有价证券则成为银行的资产。商业银行购买的有价证券主要包括国库券、公债券、公司债券和股票等。 第二节 商业银行的主要业务? 中间业务中间业务是指商业银行必须运用自己的资金，代替客户承办收付和其他委托事项，而收取手续费的业务。传统的中间业务主要有：汇兑业务、信用证业务、代理业务、信托业务和同业往来业务等。? 国际业务国际业务是指商业银行从事各种与国际金融活动有关的业务，主要有国际结算业务、国际信贷与投资业务、外汇买卖业务 。 第三节 商业银行创造存款货币的原理一、基本概念? 存款货币? 原始存款和派生存款? 法定准备金和超额准备金? 基础货币 第三节 商业银行创造存款货币的原理二、存款货币的多倍创造? 存款货币创造的两个前提条件? 部分准备金制度? 非现金结算制度? 存款货