毕业论文-雅丽洁公司货币资金管理研究.doc

雅丽洁公司货币资金管理研究 摘 要 本文通过对雅丽洁公司货币资金管理的研究，针对雅丽洁公司出现的货币资金利用不够合理、货币资金预算不够完善、出纳会计岗位职责不清、财务报销审批过于随意、登帐入账不及时以及收支业务不合理等相关问题进行研究，进并提出合理利用货币资金进行投资、制定并执行合理的货币资金预算、建立合理的岗位制度、合理的报销审批程序、财务处理程序以及加强货币资金收支内部控制等相关对策，从而使得雅丽洁公司的货币资金能够得到有效管理。 关键词：货币资金；管理；对策 Research on Monetary Funds Management of Yalijie Company Abstract Based on Yalijie company monetary fund management research, problem management monetary funds from its departure for Yalijie company appears not reasonable use of monetary funds, currency funds budget is not enough science, cashier job responsibilities unclear accounting, finance reimbursement approval is not enough scientific, gordon is not timely, and the balance of payments account recorded unreasonable business issues related to research, analyze them and then found a cause-related issues and make rational use of monetary funds for investment, development and implementation of scientific monetary funds budget, establish a reasonable job system, scientific reimbursement approval procedures, financial processing procedures and internal controls to strengthen the monetary fund payments and other related measures, thus Yalijie company monetary fund management company to clean exploration. Keywords:monetary funds；management；countermeasure 目 录 TOC \o 1-3 \h \u 25608 1绪论 1 3026 1.1研究目的和研究意义 1 28232 1.1.1研究目的 1 31189 1.1.2研究意义 1 15630 1.2国内外研究综述 1 1459 1.2.1国外的研究综述 1 26887 1.2.2国内的研究综述 2 27317 2雅丽洁公司的财务现状 3 30812 2.1雅丽洁公司概况 3 5695 2.2雅丽洁公司财务现状 4 11074 3雅丽洁公司货币资金管理存在的问题 5 5800 3.1货币资金利用率低 5 12759 3.2货币资金预算不够 5 29204 3.3会计出纳岗位职责不清 5 15918 3.4货币资金报销审批过于随意 6 11488 3.5货币资金登记入账不及时 6 15224 3.6部分人员利用货币资金收支业务谋利 6 31653 4雅丽洁公司货币资金管理存在问题原因分析 6 19363 4.1货币资金持有量过大 6 30460 4.2货币资金预算依据不真实 7 29414 4.3没有制定相关的岗位制度 8 21878 4.4货币资金审批报销审批制度不严 8 31310 4.5没有建立合理的财务处理程序 8 30685 4.6货币资金的收支业务监督不够力度 8 1502 5加强雅丽洁货币资金管理的对策 9 9984 5.1合理利用货币资金进行投资 9 1178 5.2加强货币资金预算的执行和监督 10 384 5.3建立货币资金业务岗位制 11 32670 5.4建立健全报销审批制度 11 17663 5.5建立规范的账务处理程