企业计划与控制管理.pptxVIP

企业计划与控制管理;第一节企业计划的内容与编制;二、计划管理的意义 1.在企业管理中居于首位。 2.是现代化大生产的客观需要。 3.是国民经济按比例协调发展的客观要求。 4.合理利用企业人力、物力、财力，提高经济效益的重要手段。;第一节企业计划的内容与编制;第一节企业计划的内容与编制;五、计划管理的特点 （1）经营性突出。必须从搞活企业经营出发，以经营推动生产、施工，促进企业经营的发展。 （2）自主性差。一般计划都是被动的，受市场制约。 （3）计划的多变性。 （4）计划的不均衡性。 （5）协作性差。经营方式有总包和分包方式，常常是几个施工单位在一个建设项目甚至在一个单位工程上同时进行施工。;六、计划管理的基本任务 （1）做好市场预测，确定企业的发展方向和目标； （2）编制企业年度、季度计划，确定各级施工组织的目标和任务； （3）编制施工组织设计，优选计划方案； （4）协调各个环节和各种要素，使计划处于动态平衡； （5）做好计划执行情况的检查、统计和分析，提高企业的管理水平。;七、建筑企业的计划体系;（一）长远发展规划的内容 （1）企业产品的发展方向； （2）企业生产的发展规模； （3）基地建设规划； （4）企业技术发展和技术改造规划； （5）企业技术经济指标的发展水平； （6）企业组织、管理水平的提高和安全环保等生产条件的改造； （7）职工教育培训及文化设施建设； （8）职工生活福利设施的改造和提高； （9）多种经营规划。;（二）年（季）度综合计划 （1）建筑安装工程计划：是企业计划的主导和核心，是编制其它计划的依据。 （2）机械化施工计划：反映计划期内机械化施工水平和设备利用状况的计划，确定所需主要机械的类型、数量和作业产出率。 （3）劳动与工资计划 （4）材料供应计划：各种主要材料数量的计划。;（5）技术组织措施计划：为完成施工任务所采取的合理化建议，主要项目和工程所采取的技术措施，推广新技术等。 （6）降低成本计划：计划期内降低成本的节约额和节约率。 （7）附属辅助生产计划：附属辅助部门生产加工能力等的计划。 （8）财务计??：企业各项财务活动的全面计划，是以上各项计划的货币表现。;（三）月（旬）作业计划 （1）明确各项技术经济指标； （2）施工项目的工程形象进度要求，施工综合进度计划； （3）主要实物工程量、建安工作量计划； （4）劳动力、机具、材料、半成品等需用数量计划； （5）技术组织措施计划。;（一）计划指标的概念 在计划期内，在具体的技术条件下所要达到的具体目标和水平，它包括名称、单位和数值三个部分。 反映生产经营活动的规模、技术水平和经济效果。 （二）计划指标的分类 1．按指标计量单位可分为实物指标和货币指标 2．按指标性质可分为数量指标和质量指标 3．按指标用途可分为计划指标和统计指标;（三）计划指标体系 工程量：指企业在一定时间内完成的，以物理单位，如m、m2、m3，或件、根等。施工面积、交工面积、主要实物工程量。 建筑安装工作量：以货币表现的建筑安装产品的总量，反映了施工活动成果，并作为计算劳动生产率等的依据。 竣工率：计划期内已竣工的房屋建筑面积与该期内施工的房屋面积之比。;全员劳动生产率：全年自行完成的建筑安装工程量与企业全年平均人数之比。 工程质量：反映建筑企业经营管理和施工水平的重要指标之一。 安全生产：用负伤事故率（或千人负伤率）来表示。 工程成本：用工程成本计划降低额和工程成本计划降低率表示。 施工工期:施工工期是否符合国家规定的工期以及工期变化情况。;（四）我国新的企业效绩评价指标体系;（一）企业计划编制的原则 1.长远规划的的编制原则 效益原则。 重点原则。 统筹安排与综合平衡原则。 便于控制原则。 适应原则。适应本行业、本地区和本企业发展规划的要求。 特色原则。充分发挥企业的特色，使企业具有较强的竞争力。;2．年（季）度综合计划编制原则 以按期完成最终建筑产品为目标； 坚持建设程序和施工程序； 要以施工组织设计为基础； 做好综合平衡； 注重施工的连续性、紧凑性、均衡性和灵活性。;（二）编制程序;;综合平衡法：就是使企业生产经营各环节、各要素之间保持正常比例的一种计划方法，其基本出发点是使企业在计划期内所确定的计划任务，建立在市场需求与企业自身综合生产能力平衡的基础上。 1）生产任务与需求能力之间的平衡； 2）生产任务与物资供应能力之间的平衡； 3）生产任务与生产能力之间的平衡； 4）生产任务与生产技术准备之间的平衡； 5）生产任务与资金占用之间的平衡。;1．计划的执行 （1）做好计划的全面交底工作； （2）按照企业计划体系的特征全面贯彻执行； （3）层层落实计划任务和经济责任制； （4）狠抓基层生产单位和施工现场的计划贯彻执行。;2．计划执行中的控制 （1）控制内容：包括进度、产量、质