- 1、本文档共31页,可阅读全部内容。
- 2、有哪些信誉好的足球投注网站(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
- 5、该文档为VIP文档,如果想要下载,成为VIP会员后,下载免费。
- 6、成为VIP后,下载本文档将扣除1次下载权益。下载后,不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
- 7、成为VIP后,您将拥有八大权益,权益包括:VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
- 8、VIP文档为合作方或网友上传,每下载1次, 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等,对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
查看更多
巴塞尔协议Ⅲ与风险管理第1页/共31页
巴塞尔协议历史演变123巴塞尔协议III的改革重心三大支柱巴塞尔协议与风险管理4 风险管理在各部门的职责5基本内容第2页/共31页
巴塞尔协议历史演变1988年7月通过的《关于统一国际银行的资本计算和资本标准的报告》1.资本分类2.风险权重的计算标准1975年9月第一个巴塞尔协议出台。1.任何银行的国外机构都不能逃避监管;母国和东道国应共同承担的职责;2003年通过《巴塞尔协议Ⅱ》,首次提出三大支柱,增加监督检查和市场纪律等两个支柱。2010年11月必威体育精装版通过的《巴塞尔协议Ⅲ》受到了2008年全球金融危机的直接催生,提高了资本质量要求,并增加杠杆率等监管指标2008年雷曼兄弟倒闭1974年美国富兰克林银行倒闭第3页/共31页
巴塞尔委员会的《增强银行体系的稳健性》(2009年12月) 提高资本质量扩大资本框架的风险覆盖面引入杠杆率作为新资本协议风险资本框架的补充措施防止亲周期性重视系统风险和风险的相联性建立针对国际活跃银行的流动性最低标准许多国家的银行体系表内外杠杆率的过度积累资本质量和水平不断受到侵蚀许多银行流动性储备不足 银行无法应对影子银行积累的大量表外风险暴露的“重新中介化”亲周期的去杠杆化以及由一些复杂交易导致系统重要性机构之间的相联性导致金融危机进一步恶化2009年12月监管文件的主要内容危机出现反应出许多问题第4页/共31页
《巴塞尔协议III》改革的核心要点资本定义的关键变化包括:? 大幅度提高一级资本中普通股的质量和一致性,监管调整主要针对普通股。? 显著提高一级资本中普通股之外的其他资本工具的质量。? 简化二级资本。只有一套二级资本的合格标准,并且取消二级资本的子类。? 取消三级资本,以保证抵补市场风险的资本质量要等同于抵补信用风险和操作风险的 资本质量。? 提高资本透明度。披露资本工具的所有要素以及与财务报告科目的详细对应关系。 ? 修改对不同层次资本的比例限制,保证普通股占一级资本的比例高于现行要求。取消二级资本不得超过一级资本的要求,代之以明确的一级资本要求和总资本要求。第5页/共31页
巴塞尔协议三大支柱三大基础支柱最低资本要求监督检查过程市场纪律风险加权资产资本定义信用风险操作风险市场风险基本指标法标准法高级计量法标准法内部模型法核心资本附属资本标准法内部评级初级法内部高级评级法最低资本充足率=资本/风险加强资产第6页/共31页
巴塞尔协议三大支柱-名词解释信用风险标准法:银行根据风险暴露(exposures)可观察的特点将信用风险暴露划分到监管当局规定的几类(如主权风险、同业风险、公司风险),并采用外部信用评级划分信用风险等级,监管当局对不同种类风险的不同信用等级规定一个固定的风险权重。信用风险内部评级法:银行以自己的内部评级为基础,同时采用违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限等四个要素计算风险加强资产操作风险基本指标法:银行将前三年总收入的平均值乘以巴塞尔委员会规定的0.15系数,就等于所需要的资本。操作风险 标准法:总收入仍作为反映银行业务规模以及与此相关的各产品线操作风险规模的一项指标。但是,银行必须计算出每一产品线的资本要求,每一产品条线资本要求采用不同的权重系数。操作风险高级计量法:银行用定量和定性标准,通过内部操作风计量系统计算监管资本要求第7页/共31页
重新定义的资本结构Ⅱ老的资本定义Ⅲ新资本定义持续经营时的资本符合 14 要求:普通股、一级资本和总资本分别高于风险加权资产的4.5%, 6%和8%。? 一级资本的主要形式必须是普通股。核心一级资本/股本优先股混合一级资本高级二级资本低级二级资本二级资本:受偿顺序次级于存款和一般债务,原始期限至少5年其它一级资本:留存收益等普通股三级资本处于破产清算时的资本 符合 14 要求:对三类资本都分别建立一套标准,满足这些标准的合格资本工具可记入相应类别来源:巴塞尔委员会2009年的征求意见稿及2010年7月及9月的最终方案巴塞尔委员会将继续研究应急资本,可转换资本工具以及带有减记特征的资本工具在监管资本框架中的作用.第8页/共31页
巴塞尔协议三大支柱三大基础支柱最低资本要求监督检查过程市场纪律风险加权资产资本定义信用风险操作风险市场风险基本指标法标准法高级计量法标准法内部模型法核心资本附属资本标准法内部评级初级法内部高级评级法最低资本充足率=资本/风险加强资产第9页/共31页
计算风险权重前,先从风险暴露中扣除专项准备。1 在所注册地主权的权重基础上下调一档。2 以银行自身评级来定。3 对银行原始期为3个月的风险暴露,其权重在相应权重的基础上下调一档。新协议 最低资本要求标准法 – 信用风险风险权重第10页/共31页
第11页/共31页
加权信用风险资产=
您可能关注的文档
- 实验五果蝇唾腺染色体标本的制作和观察.pptx
- 燃料电池组件的孔结构表征.pptx
- 生长发育本科复习课.pptx
- 实验复习的学习资料.pptx
- 发热门诊流程.pptx
- 疱疹性咽峡炎的护理查房.pptx
- 洋湖湿地植物调查.pptx
- 二年级语文绘本警官巴克尔和警犬.pptx
- 公共营养师四三级主认证考试资料.pptx
- 北师大四下 小数的意义三.pptx
- 2024年秋季江苏开放大学公共关系实务形考作业1.docx
- 2024年秋季江苏开放大学建设工程法规及相关知识形考作业2.docx
- 建设工程法规及相关知识形考作业2.docx
- 毛泽东思想和中国特色社会主义理论体系概论过程性考核作业1.docx
- 辽宁省葫芦岛市(新版)2024小学语文苏教版小升初核心能力评测(巩固卷)完整试卷(含答案).docx
- 辽宁省葫芦岛市(新版)2024小学语文统编版小升初测试(评估卷)完整试卷(含答案).docx
- 黑龙江齐齐哈尔市(新版)2024小学语文部编版小升初模拟(拓展卷)完整试卷(含答案).docx
- 重庆市县(新版)2024小学语文人教版小升初测试(巩固卷)完整试卷(含答案).docx
- 重庆市市(新版)2024小学语文统编版小升初真题(培优卷)完整试卷(含答案).docx
- 辽宁省辽阳市(新版)2024小学语文统编版(五四制)小升初模拟(冲刺卷)完整试卷(含答案).docx
最近下载
- 办公用品订购合同范本.docx VIP
- WORD版本刻度尺-A4纸打印可用.doc
- 90nm逻辑产品Peeling缺陷的解决方案.pdf
- 神经系统的分级调节.pptx VIP
- 中建施工总平面布置图设计(69页).pdf
- 2024年公共卫生与预防医学继续教育平台“大学习”活动线上培训栏目考试题库(1392题).docx
- 北师大版(2023)必修第一册 Unit 2 Sports and Fitness单元教学设计.pdf VIP
- 2016-2023年长沙民政职业技术学院高职单招(英语/数学/语文)笔试历年参考题库含答案解析.docx
- 农业经济学-农业资金.ppt VIP
- 齐鲁医学神经系统疾病的辅助检查.ppt VIP
文档评论(0)