德生科技：向不特定对象发行可转换公司债券方案的论证分析报告.docx

证券代码： 002908 证券简称：德生科技 广东德生科技股份有限公司 GUANGDONG TECSUN SCIENCE TECHNOLOGY CO.,LTD. (广东省广州市天河区软件路 15 号第二层 201 室、三、四层) 向不特定对象发行可转换公司债券 方案的论证分析报告 二零二三年四月 广东德生科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券发行方案的论证分析报告 第一节本次发行证券的背景和目的 广东德生科技股份有限公司(以下简称“德生科技” 、“公司”或“发行人”) 结合自身的实际情况，根据 《中华人民共和国公司法》(2018修订) (以下简 称“ 《公司法》 ”)、 《中华人民共和国证券法》(2019修订) (以下简称“ 《证 券法》 ”)《上市公司证券发行注册管理办法》(以下简称“ 《管理办法》 ”)等 相关法律、法规和规范性文件的规定，拟通过向不特定对象发行可转换公司债 券(以下简称“可转债”)的方式募集资金。 一、本次证券发行的背景 (一) 符合我国居民服务一卡通新格局的政策导向，未来市场前景广阔 随着社会保障卡持卡人数及普及率的逐年提升，我国社会保障卡的发行与 应用工作重点，已逐渐转向为以社会保障卡为载体、以居民服务一卡通为管理 服务形式的新模式，推动居民服务一卡通服务体系建设已成为相关主管部门发 展人力资源社会保障事业的重点任务之一。 2021年6月，人力资源社会保障部颁 发的《人力资源和社会保障事业发展“十四五”规划》指出， 我国应推动人力资 源和社会保障系统“全数据共享、全服务上网、全业务用卡”，促进互联网、大 数据、区块链、人工智能等技术与人力资源和社会保障工作深度融合，推动建 立以社会保障卡为载体的居民服务一卡通新格局。2021年12月， 中央网络安全 和信息化委员会印发《“十四五”国家信息化规划》提出我国将以社会保障卡为 载体，推动居民服务一卡通在政务服务、社会保障、城市服务等领域的线上线 下应用。《2022年数字乡村发展工作要点》提出各级政府应持续完善全国统一 的社会保险公共服务平台建设，建立以社会保障卡为载体的居民服务一卡通， 进一步优化乡村基层社保经办服务，不断扩大服务范围。国家政策陆续出台后， 居民服务一卡通社保体系得到大力推广， 各省市区地方政府均出台相应的政策 推动居民服务一卡通服务体系建设。海南省、江苏省、安徽省、湖北省、四川 省、北京市、重庆市等纷纷响应， 加快省内居民服务一卡通服务体系的落地工 作，同时部分区域政府探索社会保障卡“一卡通用、跨省(市)通办”的功能， 实现本地发放的一卡通产品与临近省份的互通应用。 广东德生科技股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券发行方案的论证分析报告 居民服务一卡通应用场景建设是一卡通服务体系建设的核心环节， 2022年4 月，国务院办公厅印发《关于依托全国一体化政务服务平台开展社会保障卡居 民服务一卡通应用试点方案的通知》(国办函【2022】38号)部署要求，要求 上海、江苏、浙江、安徽、广东等九省(直辖市)逐步建设省级社会保障卡居 民服务一卡通应用平台，推动居民服务一卡通在包括但不限于政务服务、人力 资源社会保障、就医购药、交通出行、旅游观光、文化体验、待遇补贴资金发 放等领域的应用。在国家政策引导下，居民服务一卡通应用场景已全面深化， 截至2022年底，我国已形成居民服务一卡通应用目录清单达160项。同时，在全 国政务一体化的推动下，未来国家打通各省市区居民服务一卡通应用场景成为 必然趋势。 综上，国家政策大力推动居民服务一卡通服务体系和居民服务一卡通应用 场景的建设，为我国人力资源社会保障事业发展营造有利的市场与政策环境， 为居民服务一卡通市场化运营主体提供了极具潜力的发展前景。 (二) 国家重视劳动力供给平稳发展，鼓励就业服务数字化转型升级 就业是最基本的民生，推进就业领域数字化改革、提升就业服务质量对实 现更加充分的高质量就业、改善民生、促进经济发展和社会和谐均具有重要意 义。 2021年8月，国务院印发的《“十四五”就业促进规划》(以下简称“ 《规 划》 ”)指出，到2025年，我国要实现城镇新增就业5,500万人以上的目标， 进 一步缩小城乡、区域就业机会差距，推动劳动力市场供求达到基本平衡。基于 此目标，后续各级政府需高质量的推进人力资源市场体系建设，健全公共就业 服务体系，逐步提升劳动力市场供需匹配效率。《规划》还提出要加快公共就 业服务智慧化升级，推动公共就业服务向移动终端、自助平台延伸，打造集政 策解读、业务办理等于一体的人工智能服务模式，逐步实现服务事项“一网通 办”。 2021年9月，人力资源社会保障部及发改委等部门联合发布的