图解读政府专项债.docx

目 录 TOC \o 1-3 \h \z \u 13829 01、一图解读政府专项债 1 29904 一、基本概念 1 8204 二、专项债券投向领域和禁止类项目 2 368 三、专项债券用于项目资本金及债贷融合项目 7 9774 四、专项债申报要求 8 18082 五、专项债券项目全过程管理流程 9 15597 六、政策文件 15 2051 02、专项债申报的流程 16 15887 一、如何做好2023年专项债项目策划工作？ 16 12917 二、专项债申报流程 16 15443 1、项目筛选及论证阶段 17 10618 2、项目初审阶段 17 16878 3、项目发行审核阶段 18 6217 4、专项债项目存续信息公开阶段 19 14281 03评审细则 23 11394 一、评审规则 23 25562 二、前置条件 23 4027 1.项目是否为有一定收益的公益性项目 23 7947 2.项目立项情况 24 24120 3.资本金落实情况 24 10119 4.项目收益对债券本息覆盖情况 24 3206 5.项目收益收入的合规、合理性： 24 23157 6.申报当年是否有发债需求 25 31446 7.项目前期准备用地审批手续： 25 14425 8.项目开工情况 25 11338 9.方案编制的完备性 25 29114 10.项目投向负面清单 25 2450 11.事前绩效评估是否上传 25 26047 三、评分要点（总共100分，低于60分评审合格） 26 4492 1.项目成熟度（10分）： 26 2777 2.符合规划（9分）： 26 12227 3.投入成本测算（16分）： 26 14786 4.融资规模（5分）： 26 28670 5.收入测算（25分）： 27 21837 6.收益与融资平衡情况（10分）： 27 16198 7.债券期限结构（5分）： 27 24030 8.资金管理（5分）： 27 11777 9.项目建设运营方案（5分）： 27 13700 10.风险管理（10分）： 28 1056 04 专项债项目专家评审常见问题汇总 29 16912 一、 环评手续： 29 16233 二、 用地手续： 29 17555 三、 收益： 29 5476 四、 成本： 30 14896 五、资本金： 30 7552 六、 组合融资： 31 30760 七、系统： 31 11608 八、 实施方案： 32 1409 九、立项： 32 77 十、 资料： 33 1728 05地方专项债项目梳理包装 34 19667 一、梳理项目 34 29831 二、专项债所支持的领域： 34 15638 三、项目包装 35 23578 四、专项债发行项目准备清单（新建项目） 36 11753 五、可行性研究报告 37 8472 六、专项债可研属于融资可研同时属于工程可研 39 28195 七、专项债项目可研包装注意事项 39 12779 八、如何挖掘专项债项目的收益来源 39 18890 06专项债券项目谋划与申报 42 27830 一、专项债券项目选标准 42 18373 二、专项债券投向领域及收入来源 43 8403 三、专项债券用作项目资本金领域 50 30184 四、项目申报流程 50 14620 五、项目评审工作 51 16023 六、项目发行流程 52 15760 07专项债券管理使用负面清单 55 23640 一、项目申报和投向方面 55 3863 二、资金使用和管理方面 57 25348 三、偿还本息方面 59 5746 四、其他方面 59 21371 08专项债资金使用与偿还 60 10135 一、资金使用 60 5641 二、负面清单 61 9486 三、专项债券偿还 61 22749 08 资金平衡方案编制与项目收入优化 63 2822 一、资金平衡方案 63 31548 二、项目收入优化 64 2103 09专项债资金用途调整程序 66 13149 一、项目调整条件 66 15064 二、专项债券用途调整原则 66 19470 三、项目调整程序 67 6698 四、信息公开 67 143 10 专项债+市场化融资 69 6500 一、专项债+市场化融资 69 28749 二、专项债作资本金要求 70 14089 （一）专项债券作资本金必须具备的条件