包商银行破产案例(1).pptxVIP

包商银行破产 案例分享 小组成员：郭淼淼 刘佳雨 孙丹彤 李如梦 宣讲人：郭淼淼 时间：2023.4.6 目录 包商银行背景介绍 performance in workplace execution comes from careful execution workplace execution comes from performance 第一部分 WORK SUMMARY 包商银行股份有限公司（简称包商银行）于1998年12月28日经中国人民银行批准设立，前身为包头市商业银行，2007年9月28日经中国银监会批准更名为包商银行，成为区域性股份制商业银行，属于城商行。 2019年5月24日，由中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会会同有关方面组建接管组，对包商银行实施接管 2020年5月23日，央行发布延长包商银行股份有限公司接管期限六个月 2020年11月12日，银保监会原则同意包商银行进入破产程序 2020年8月6日，央行发布称包商银行将被提起破产申请 2020年11月11日，央行、银保监会认定该行已经发生无法生存触发事件 2021年2月7日，包商银行被裁定破产 包商银行破产过程 performance in workplace execution comes from careful execution workplace execution comes from performance 第二部分 WORK SUMMARY 第一波城商行改制潮，明天系集团控股了包商银行。根据官方数据，包商银行机构股东持股比例为97.05%，其中，明确归属明天系集团的机构股东持股比例达89.27%。明天系控制包商银行后，下一步便是扩大包商银行对存款的吸收力度。后来在2005年至2019年的15年里，明天系通过注册空壳公司，以借款的方式套取信贷资金，形成的占款高达1560亿元，且全部成了不良贷款。长期无法还本付息，资不抵债的严重程度超出想象！ 但是为了满足《巴塞尔协议》的要求：银行对单一客户的贷款集中度不得超过净资产的10％，且将这1560亿的不良贷款分批次计入银行的损失，不引起监管的注意，包商银行便接受众多信用不好的企业、个人的贷款要求，最终导致包商银行出现严重的信用危机，资不抵债，触发金融监管条件 为保护存款人以及其他客户的合法权益，中国银行保险监督管理委员会决定自2019年5月24日对包商银行实行接管，接管后，包商银行正常经营，依法保障银行存款人和其他客户合法权益。央行、银保监会和存款保险基金对包商银行个人储蓄存款全息全额保障，“二级债”本金全额减记，对未支付的利息不再支付。个人理财各项业务不受影响。 包商银行破产原因 performance in workplace execution comes from careful execution workplace execution comes from performance 第三部分 WORK SUMMARY 大股东过度占用资金 过度依赖同业业务 公司治理失灵，内部管理不完善 近年来，包商银行同业业务和金融市场业务迅速发展，对同业资金的依赖程度高，同业负债占比偏高，业务调整压力大。 在实际运作过程中，由于“明天系”的“一股独大”，导致包商银行股东大会没有发挥科学、民主决策的作用，股东监督机制名存实亡。内部风险控制也存在严重问题，贷款审核过程不严格，坏账率较高。 明天系集团是包商银行的大股东，明天集团通过大量的不正当关联交易、资金担保及资金占用等手段进行利益输送，造成严重的财务与经营风险，直接侵害其他股东及存款人的利益。违法占款高达1500亿元，资不抵债超乎想象，最终被银保监会认定发生无法生存触发事件，进入破产程序。 包商银行破产教训 performance in workplace execution comes from careful execution workplace execution comes from performance 第四部分 WORK SUMMARY 4、企业要对资金实施严格的把控，聘请专业的财务人员对企业自身的财务发展进行监督与记录； 5、企业要完善内部的管理机构，缩减机构减少冗杂的人员，让各部门之间相互制约，不把权利集中在某一管理层身上。 1、要建立完善的监管系统对大股东进行监督，规范大股东的行为，增加企业大股东的数量，让大股东之间完成相互制约； 2、银行要提高相关业务的办理门槛，严格规范每一笔资金的使用，对资金的流入和流出要实施严格的把控。 3、国家要完善相应的法律法规，用法律去约束银行行业的发展，使银行行业能在正确的道路上前行；. 启示 谢谢观看 office work summary office work