直营店开设管理程序指引.docx

- - PAGE 1 - 宁波**股份有限公司直营店开设管理程序指引 1.0 目的 本指引规定了服装产业公司在直营店开设方面的各项管理政策，旨在规范服装产业公司直营店开设工作，指导直营店开设活动，以期获得质量和价格最优的直营店开设方案，并防范此过程中的各类风险，为产业公司编制直营店开设和装修的具体流程制度提供基础性规范。 制度要求 主要风险： 法律风险：直营店开设行为违反国家法律法规和股份公司规章制度的规定， 可能遭受到有关部门的处罚、经济损失和信誉损失。 越权风险：直营店开设未经适当审批或超越授权审批，可能因重大差错、舞弊、欺诈而导致损失。 经济风险：开店依据不充分、不合理，相关审批程序不规范、不正确，可能扰乱本企业的经营规划，导致资产损失、资源浪费或发生舞弊。 验收风险：直营店装修验收程序不规范，可能造成直营店装修偷工减料、质量低下，实际装修规格和批准规格不一致，预算失效等风险。 品牌风险：防止因市场研判、直营店选址、装修风格和质量，及经营效益等的失误，而导致损害品牌形象的风险。 关键控制点 不相容职务分离：职责分工、权限范围和审批程序应当明确规范，明确相关部门和岗位的职责、权限，确保办理前期调研、中期洽谈签约与后期施工验收业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。 授权审批：建立严格的授权批准制度，明确对直营店开设的申请、批准、签约、装修、验收过程的批准、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理相关业务的职责范围和工作要求。 直营店预算管理：加强直营店开设业务的预算管理，对于符合公司规划和经营计划预算内的项目，具有投资申请权的部门应该严格按照预算执行进度办理申请手续；对于超预算和预算外的项目，具有投资申请权的部门应 对需求部门提出的申请进行审核后再行办理投资申请手续。 申请与审批：建立直营店开设的申请制度，依据投资类型，确定归口管理部门，授予相应的申请和审批权限，并明确相关部门或人员的职责权限及相应的请购程序。 验收管理：建立装修与验收环节的管理制度，对装修风格确定、装修单位选择、装修质量验收等程序作出明确规定，确保直营店装修过程的透明化。 监督检查：建立对直营店开设流程与装修流程内部控制的监督检查制度， 明确监督检查机构或人员的职责权限，对预算的执行和决算进行监督检查。 直营店开设项目决策流程 投资决策小组 投资决策小组须包含以下人员：总经理、分管副总经理、财务总监、企划部负责人、内控部负责人等职能部门负责人和其他需要的专业人员，市场营销部门负责人列席会议，负责对调研报告进行解释和说明，不参与决策表决。 投资决策小组的重要职责是对公司直营店开设调研报告、方案和业务合同进行审批。 以投资决策小组半数以上成员同意视为审批通过，由总经理签署执行。 直营店建设选址调研 公司市场部门负责人根据公司本年度的全面预算、经营计划和市场规划，指定专人负责对对目标城市进行的选址调研。 选址调研对象应不少于三家。 市场部选址调研中，应对以下内容但不限于以下各项内容进行调研或提出初步判断，形成选址调研报告，以保证公司能对选址对象作出基本的初步判断： 目标城市或区域的人口数量、经济水平、人均可支配收入、地方文化特色 目标商场的背景、知名度、规模、口碑及品牌档次 入驻条件、直营店位置、客流、租金 周边同类品牌的销售业绩 其他认为应该考虑的事项 选址调研报告经市场部门负责人确认后，上报分管副总经理决策审批。必要 时，分管副总经理可召集相关人员进行相关人员进行讨论决策。 选择商场、进行选址调研和做出开店承诺是市场营销部门的责任，未经总经理或市场部负责人的授权，其他任何部门或个人没有选择开店地址和与商家签订开店合同、开店协议的权力。 直营店建设可行性报告 公司市场部门根据分管副总经理的决策，与候选的对象进行初步的接触和谈判，依据公司开设直营店的基本要求，制定直营店建设可行性报告。 直营店建设可行性报告须包括（但不限于）以下内容： 商场扣点 保底销售额 销售额预测 运营成本（人工成本、租金） 装修投入 盈亏平衡点（考虑装修成本的回收周期） 投资效益预测和分析（三年或以上） 可行性研究报告经分管副总经理审核后，上报投资决策小组审批（按本程序 2.3.2 款的规定执行）。 经投资决策小组批准后，市场部门与选址对象进行入住谈判；同时企划部门按要求，进行门店设计，进入装修环节。 草签协议 草签协议为服装直营店进大型商场的开设流程中的一项特殊环节，是公司与准备入驻或正在与商家洽谈入驻事项过程中，由洽谈双方对交易条款的核心内容达成一致的意向协议。该协议未经公司授权与审批，因此不具有约束合同双方的法定效力。 签订合同及付款 直营店开设过程中所有合同的审批与签订，须充分遵循《宁波××股份有限公司内控系列文件》中“合同管理”程序规定。 市场部是