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外汇知识入门第1页/共410页 2023/6/142二、课程的总体教学目的和要求 本课程主要介绍有关外汇、汇率、外汇市场、外汇交易、外汇风险的基本知识，掌握外汇交易的基本技巧，学会利用外汇知识为个人理财和企业运营出谋划策。第2页/共410页 2023/6/143第一章 外汇交易的基础 第一节 外汇的含义第二节 汇率第三节 汇率变动对一国经济的影响第四节 外汇交易的含义和特点第五节 世界主要外汇交易市场第六节 外汇市场一体化和中国外汇交易市场 第3页/共410页 2023/6/144第一节 外汇的含义一、外汇的含义和分类(一)外汇的含义外汇（Foreign Exchange）一词具有动态和静态两种含义。动态的外汇可以看成一种行为，意思是指将一国货币转化为另一国货币的活动，即国际汇兑。静态的外汇则是一种以外币表示的用于国际结算的支付手段。通常我们所称的外汇是指静态含义的外汇。 第4页/共410页 2023/6/145静态的外汇又有广义和狭义之分： 广义的外汇：是指以外币所表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产。 狭义的外汇：指以外币所表示的用于作国际结算的支付手段。第5页/共410页 2023/6/146广义的外汇包括:《中华人民共和国外汇管理条例》第三条规定：本条例所称的外汇是指下列以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产.包括: （1）外国货币，包括纸币、铸币； （2）外币支付凭证，包括票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证等； （3）外币有价证券，包括政府债券、公司债券、股票等； （4）特别提款权、欧洲货币单位； （5）其他外汇资金。第6页/共410页 2023/6/147三大票据:汇票 本票 支票1、汇票（Bill of Exchange/Postal Order/Draft）是由出票人签发的，要求付款人在见票时或在一定期限内，向收款人或持票人无条件支付一定款项的票据。汇票是国际结算中使用最广泛的一种信用工具。 －－祥见《中华人民共和国票据法》 第7页/共410页 2023/6/148汇票分类 汇票从不同角度可分成以下几种：按出票人不同，可分成银行汇票和商业汇票。银行汇票 （Bank‘s Draft），出票人是银行，付款人也是银行。商业汇票（Commercial Draft），出票人是企业或个人，付款人可以是企业、个人或银行。第8页/共410页 2023/6/149按是否附有包括运输单据在内的商业单据，可分为光票和跟单汇票。光票（Clean Draft），指不附带商业单据的汇票。银行汇票多是光票。跟单汇票（Documentary Draft），指附有包括运输单据在内的商业单据的汇票。跟单汇票多是商业汇票。第9页/共410页 2023/6/1410按付款日期不同，汇票可分为即期汇票和远期汇票。汇票上付款日期有四种记载方式：见票即付（at sight）；见票后若干天付款（at days after sight）；出票后若干天付款（at··days after date）；定日付款（at a fixed day）若汇票上未记载付款日期，则视作见票即付。见票即付的汇票为即期汇票。其他三种记载方式为远期汇票。 第10页/共410页 2023/6/1411按承兑人的不同，汇票只可分成商业承兑汇票和银行承兑汇票。远期的商业汇票，经企业或个人承兑后，称为商业承兑汇票。远期的商业汇票，经银行承兑后，称为银行承兑汇票。银行承兑后成为该汇票的主债务人，所以银行承兑汇票是一种银行信用。第11页/共410页 2023/6/1412银行承兑汇票正面第12页/共410页 2023/6/1413银行承兑汇票背面第13页/共410页 2023/6/1414商业承兑汇票第14页/共410页 2023/6/14152、本票（PROMISSORY NOTES)是一人向另一人签发的，保证即期或定期或在可以确定的将来的时间，对某人或其指定人或持票人支付一定金额的无条件书面承诺。在国际贸易结算中使用的本票大多是银行本票。第15页/共410页 2023/6/1416本票第16页/共410页 2023/6/1417本票的特征： （1）自付票据。本票是由出票人本人对持票人付款。（2）基本当事人少。本票的基本当事人只有出票人和收款人两个。（3）无须承兑。本票在很多方面可以适用汇票法律制度。但是由于本票是由出票人本人承担付款责任，无须委托他人付款，所以，本票无须承兑就能保证付款。 第17页/共410页 2023/6/14183、支票（Chaque，Check）是出票人签发，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。从以上定义可见，支票是以银行为付款人的即期汇票，可以看作汇票的特例。支票出