现金流预算管理.ppt

2010年度现金流预算管理 财会部 2009.11.12 第一页，共十四页。 2 集团目标 总体情况 1 1 3 实施方案 第二页，共十四页。 2010年现金流预算管理工作 2010年现金流预算管理阶段工作 新系统上线前 1 用友iUFO系统报送分月滚动预算表 新系统试运行 2 重点企业使用新预算系统，其他单位继续通过用友iUFO系统报送分月滚动预算表 新系统正式运行 3 全体成员单位用新预算系统报送 第三页，共十四页。 集团预算现状分析 缺少预算系统，缺乏对预算执行的有效监控，效率较低，时效性需要提高 预算管理与资金管理使用两套系统，系统之间缺少接口，预算实际资金流入流出与预算脱钩现象比较严重 集团成员单位之间缺乏信息共享的平台，导致各单位信息无法及时沟通，各单位职能未能有效整合 存在问题 预算编制通过NC的UFO报表方式进行操作，资金划拨通过软通资金管理系统进行 年初成员单位报送分解到月的全年预算，每个月报下三个月的滚动预算并对上月预算执行情况进行自我分析。 集团整体事后分析预算执行准确程度与管理效果 现状分析 第四页，共十四页。 2 集团目标 总体情况 1 1 3 实施方案 第五页，共十四页。 现金流管控办法 对进入集成账户资金进行预算管控，借助现有结算平台实现现金流预算管理及分析 资金预算控制选用两种控制管理方式，月度总额监督和大额逐笔预约付款监督，为现金流预算精确到日做准备 资金预算管理预计2010年初选定20家试点单位进行试点 管理目标 制定准确的资金预算并控制执行 将预算编制系统与资金监控系统整合，将预算编制体系与实际执行控制体系数据进行无缝对接 通过对各成员单位资金预算的分析与考核，为集团领导监督指导成员单位的经营运作提供数据支持 提高成员单位资金管理水平，为成员单位管理层提供可靠财务数据 总体目标 提高集团现金流编制、管理水平，加强经营活动的资金计划性，实现现金流预算管理在2010年做到“周”、2011年做到“日”的目标。 第六页，共十四页。 2 集团目标 总体情况 1 1 3 实施方案 第七页，共十四页。 集团预算管理方案设计思路 财务公司定位资金预算，区别于全面预算，提高资金分析能力 满足成员企业的多样化资金预算管理需求，提升资金预测水平 充分利用现有系统，为集团公司提供资金预算管理的平台，加强资金管控能力 预算管理组织结构多样化 预算体系多样化 预算方法多样化 预算控制力度不同 与成员企业现有预算系统建立接口 第八页，共十四页。 方案为客户带来的价值 管理角度 以客户为中心的体验，为客户提供个性化的产品和服务 提供多渠道的客户服务支持 现金流 管理 应用角度 服务角度 增强财务公司现金流管控水平 提升集团预算管理能力 充分利用现有资金管理平台扩展预算管控职能 减少手工操作，提高预算管理工作效率，保证预算数据的安全性与可用性 资金分析为集团决策提供了有效的支持 第九页，共十四页。 集团资金预算管理应用方案规划 资金管理系统 财务公司信息门户 现金流管控系统 资金预算系统 预算模版 预算执行 分析考核 参数设置 信贷管 理系统 资金结 算系统 预算控制 系统管理（用户及权限管理） 财务公司业务人员 成员单位 商业银行 集团财务部 1.账户信息 2.资金划拨 3.定期业务 4.信息服务 5.资金预算 预算模版 预算编制 预算汇总 预算审批 预算导入 预算控制 分析考核 网上银行系统 第十页，共十四页。 项目阶段目标 2009年11月完成系统规划与需求调研 2009年12月完成系统模拟测试 2010年2月底系统上线试运行 2010年4月20家重点单位试点运行 项目 阶段目标 第十一页，共十四页。 * *