财务审计投标方案.doc

PAGE PAGE 350 财务审计投标方案 目录 TOC \o 1-3 \h \u 975 第一章 整体服务方案 11 8622 第一节 整体服务设想 11 28155 一、服务理念 11 21572 二、服务内容 12 18695 三、服务要求 13 6228 四、服务标准 13 29790 第二节 审计准则和审计依据 21 19036 一、审计准则 21 29247 二、审计依据 22 1139 第三节 财务审计工作方法 26 23020 第四节 审计工作流程 35 30773 一、接受业务委托 35 14447 二、计划审计工作 36 245 三、实施风险评估程序 36 15477 四、实时控制测试和实质性程序 37 30893 五、完成审计工作和编制审计报告 37 11789 第五节 增值延伸服务 38 27972 第二章 财务审计实施方案 43 31052 第一节 财务审计服务认识 43 284 一、财务审计服务范围 43 2853 二、服务内容重点及实施策略 45 22797 三、专项审计重点领域 50 31227 四、基建审计重点领域 51 19253 五、绩效评价重点领域 68 32684 六、财务收支审计重点领域 72 23876 七、经济责任审计重点领域 76 14644 八、内控审计重点领域 81 22061 九、资产清查重点领域 83 18 第二节 审计取证方法 85 1640 一、审计方法 85 5131 二、审计证据的质量控制 86 17184 第三节 财务收支审计方案 89 16406 第四节 财务决算审计方案 94 13320 第五节 财务审计检查工作 103 15203 第三章 财务审计进度控制方案 110 20656 第一节 审计项目进度控制办法 110 20446 第二节 审计进度控制措施和流程 113 4486 一、本所的组织保证工作 113 22950 二、总体工作计划 113 14831 三、审计工作进度安排 114 3911 四、审核工作流程 115 3099 五、工程审核方法 115 16570 六、中标后各阶段的主要工作 117 31871 七、审核报告 121 27514 八、审计依据 122 27163 九、审计结果的审议确认 122 13360 第三节 审计进度保证措施 123 18935 第四节 进度控制承诺 124 6848 一、进度控制承诺 124 26490 二、审计反应速度的承诺 125 9150 第五节 进度控制计划 126 10377 一、常用的制定项目进度计划的方法 126 19095 二、网络技术方法比较 127 31632 三、项目进度计划方法的选择 128 27119 第四章 服务必威体育官网网址方案 130 1762 第一节 财务审计必威体育官网网址重要性 130 29701 一、做好审计必威体育官网网址工作的思考 130 11289 二、树立严谨态度，增强必威体育官网网址意识 130 25369 三、健全必威体育官网网址机制，完善必威体育官网网址措施 131 18258 四、提高网络安全管理技能 131 18988 第二节 服务必威体育官网网址制度 132 4480 一、密件、内部文件及必威体育官网网址纸管理制度 132 28816 二、计算机必威体育官网网址管理制度 133 1581 三、政府信息公开必威体育官网网址审查制度 135 30495 第三节 审计人员必威体育官网网址制度 136 28765 一、必威体育官网网址范围 136 15385 二、必威体育官网网址守则 137 8049 三、必威体育官网网址规定 137 6900 四、机要文件规定 138 3132 五、文件保管 139 20385 六、文件归档 140 14248 七、文件销毁 140 16666 第四节 审计的必威体育官网网址措施 141 6048 第五节 审计现场必威体育官网网址工作 143 21807 第六节 财务审计必威体育官网网址承诺书 145 19472 一、审计服务必威体育官网网址承诺书 145 16365 二、审计人员必威体育官网网址承诺书 146 25927 第五章 反腐措施、承诺及建议 147 4888 第一节 反腐反贿赂行为准则 147 3578 一、总则 147 13960 二、执行义务 147 16048 三、利益冲突原则 147 30834 四、举报及处罚原则 151 3440 五、附则 151 7386 第二节 反商业贿赂措施 152 987 一、目的 152 19914 二、适用范围 152 30490 三