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【必威体育精装版】基金私募股权投资基金基础知识考试题库及答案14 考号 姓名 分数 一、 单选题(每题1分,共100分) 1、以下()不属于财务尽职调查报告的内容。 A.目标企业法律风险的识别 B.评估目标企业的财务健康程度 C.评估目标企业的内控程序及业务的主要流程 D.提供交易条款的述议 【答案】A 【解析】业务尽职调查报告主要包括企业基本情况、管理团队、产品／服务、市场、发展战略、融资运用、风险分析等；财务尽职调查报告主要包括评估目标企业的财务健康程度，评估目标企业的内控程序及业务的主要流程，提供交易条款的述议，包括估值条款、保护性条款以及交 易结构的具体设计等；法律尽职调查报告主要包括目标企业法律风险的识别、评估和应对建议。 2、违反《合伙企业法》规定，提交虚假文件或者采取其他欺骗手段，取得合伙企业登记的，情节严重的，撤销企业登记，并处以（）罚款。 A、5万元以上10万元以下 B、5万元以上20万元以下 C、10万元以上20万元以下 D、10万元以上30万元以下 答案为B 【解析】本题考查《合伙企业法》的法律责任。违反《合伙企业法》规定,提交虚假文件或者采取其他欺骗手段,取得合伙企业登记的,情节严重的,撤销企业登记,并处以5万元以上20万元以下罚款。 3、投资的未上市中小企业可豁免国有股转持的条件包括（）。 Ⅰ.经企业所在地县级以上劳动和社会保障部门或社会保险基金管理单位核定，职工人数不超过200人 Ⅱ.经企业所在地县级以上劳动和社会保障部门或社会保险基金管理单位核定，职工人数不超过500人 Ⅲ.根据会计师事务所审计的年度合并会计报表，年销售（营业总收入）不超过10亿元，资产总额不超过10亿元 Ⅳ.根据会计师事务所审计的年度合并会计报表，年销售（营业总收入）不超过2亿元，资产总额不超过2亿元 A、Ⅰ、Ⅱ B、Ⅱ、Ⅳ C、Ⅰ、Ⅳ D、Ⅱ、Ⅲ 答案为B 【答案解析】本题考查豁免国有股持股义务，保障创业投资基金可持续发展。投资的未上市中小企业应当同时符合下列条件：经企业所在地县级以上劳动和社会保障部门或社会保险基金管理单位核定，职工人数不超过500人；根据会计师事务所审计的年度合并会计报表，年销售（营业总收入）不超过2亿元，资产总额不超过2亿元。 4、股权投资基金可以分为不同类别，下列不属于分类标准的是（）。 A、按投资领域 B、按组织形式 C、按资金性质 D、按规模大小 答案为D 【答案解析】本题考查股权投资基金分类。股权投资基金可以分为不同类别，按投资领域不同：分为创业投资基金和并购基金；按组织形式不同：分为公司型基金、合伙型基金和信托（契约）型基金；按资金性质不同：分为人民币基金和外币基金。 5、关于股权投资基金组织形式的选择的说法，不正确的是（）。 A、股权投资基金监管经历了从国家发展改革委监管到中国证监会监管的演进过程 B、在我国股权投资基金监管的演进过程中，基金管理人可以依法自主选择基金及基金管理公司的组织形式 C、2012～2013年中国证监会公布实施的一系列部门规章和规范性文件，将公司型股权投资基金的形式扩充到了资产管理计划中 D、税负会影响股权投资基金的组织形式 答案为C 【解析】本题考查股权投资基金组织形式的选择。选项C错误，2012～2013年中国证监会公布实施的一系列部门规章和规范性文件，对证券公司、基金管理公司的资产管理业务进行了规范，将契约型股权投资基金的形式扩充到了资产管理计划中。 6、从事私募证券投资基金业务的各类私募基金管理人，其高管人员应取得基金从业资格。其中，高管人员包括（）。 Ⅰ.合规/风控负责人 Ⅱ.法定代表人/执行事务合伙人 Ⅲ.财务人员 Ⅳ.总经理 A、Ⅰ、Ⅱ B、Ⅱ、Ⅳ C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 答案为C【解析】本题考查《关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告》。根据《关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告》的规定，从事私募证券投资基金业务的各类私募基金管理人，其高管人员，包括法定代表人/执行事务合伙人（委派代表）、总经理、副总经理、合规/风控负责人等，均应当取得基金从业资格。 7、合伙型基金合同中，以下与股权投资业务相关的（）事项的约定为必备内容。 Ⅰ.管理方式和管理费 Ⅱ.投资咨询委员会条款 Ⅲ.托管事项 Ⅳ.利润分配及亏损分担 A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ 答案为D 【答案解析】本题考查合伙型基金合同。与股权投资业务相关，下述事项的约定为合伙协议的必备内容，主要包括：（1）合伙期限（通常具体约定投资期、退出期等）；（2）管理方式和管理费；（3）费用和支出；（4）财务会计制度；（5）利润分配及亏损分担；（6）托管事项；（7）投资事项；（8