单位人民币存款账户介绍.ppt

对公帐户管理 ;一个公司成立的流程是怎样的呢？哪一个环节与银行有关呢？;;;学习目标;目录;第一节：对公帐户的概念及分类;对公帐户;第二节：单位外汇帐户及分类;境内机构外汇账户分为：经常工程外汇账户和资本工程外汇账户； 经常工程外汇对应开立外汇结算账户，用于核算企业经常工程的收支和经外汇局批准的资本工程支出。 资本工程外汇对应开立外汇资本账户，它包括：贷款专户、股票专户、外债专户、资本金户以及临时专户; 1、经常工程： 一个国家在一定时期内对外经济、政治、文化交往而经常发生的国际收支工程，它主要包括： 〔1〕贸易收支，即一个国家进出口贸易所发生的国际收支； 〔2〕劳务收支，即一个国家对外提供劳务和接受国外劳务所发生的国际收支； 〔3〕转移收支，即一个国家对另一个国家的单方面的、无需归还的价值转移。 2、资本工程： 一个国家在一定时期内资本输出和输入国境的国际收支工程，它反映资本在国际间的增减变动，包括直接投资、各类贷款、证券投资等。;第三节：单位银行结算账户及分类;一、单位银行结算账户定义：;〔一〕存款人提出开户申请： 客户提交开户资料、填写申请 书、预留印鉴。 〔二〕公司部门初审：采用上门实地核实、向工商部门查询等方式核对开户资料的真实性。 〔三〕开户基层营业机构会计受理 签订账户管理协议，预开立账户，置为暂封。 〔四〕分行会计结算部复审：区分核准和备案账户，开立根本存款账户、临时存款账户、预算单位开立专用存款账户须经中国人民银行核准。 核准统一送人行，备案类由专人复审。 〔五〕正式开立结算账户：复审通过，开户资料退网点，客户资料统一寄送。;账号由21位数字组成，左起 3位地区号：全国统一业务/银行内部标准流程/对私业务/行内信息/分行信息/核心账务系统地区码6位交换号：CSR---网点信息查询---交换号 2位币种号：英镑〔GBP〕：12 / 港币〔HKD〕：13 / 美元〔USD〕：14 / 瑞郎〔CHF〕：15 /日元〔JPY〕：27 / 加元〔CAD〕：28 / 澳元〔AUD〕：29/ 欧元〔EUR〕：38?/??韩元(KRW)：43 10位账号： ;310 066865 01 8010143726 ;三、单位银行结算账户分类：;〔一〕根本存款账户;根本存款账户适用对象 ;根本存款账户的开户资料;开户手续：;;〔二〕一般存款账户;一般存款账户开户资料;适用对象：;〔三〕临时存款账户;适用对象：;临时存款账户开户资料 ;验资〔增资〕账户的管理;临时存款账户的有效期限管理;　　　注册验资户在开立完毕后，等公司的一切工商注册手续及营业执照核发后，可至银行办理根本帐户的开户，再将其验资户注销，户内资金可转入根本户。;〔四〕专用存款账户的定义;可申请开立专用存款账户的资金〔对象〕;专用存款账户开户资料;开户手续;四、账户生效日的管理 ;风险： 以上并非是指开立结算账户所需时间，假设客户咨询开立结算账户需要多少时间，因各分行时间不一，请参看各分行知识库，或请客户与网点再次进行确认。;六、开户手续费 ;账户类型;第四节：对公账户的管理 1、开户许可证的管理 2、印鉴卡的管理 3、年检的管理 4、预留签章的管理;一、开户许可证管理 ;一、开户许可证管理 ;开户许可证的换发规定; 申请换发开户许可证的，单位存款人还应向开户基层营业机构提交原开户许可证，填写?补(换)发开户许可证申请书?、加盖单位公章，比照开立银行结算账户的有关规定办理。 存款人遗失开户许可证，应在报刊媒体上进行遗失公告，宣布该开户许可证作废。同时比照开立银行结算账户的有关规定补办开户许可证。;二、印鉴卡管理 ;二、印鉴卡管理 ;3.存款人已领用的印鉴卡应自领用之日起一周内缴回开户网点，异地存款人应自领用之日起二周内缴回开户网点。逾期未缴回的，开户网点应指定专人及时进行催收。 4.印鉴卡的注销必须提供注销申请，注明注销申请人和注销原因。存款人误操作引起印鉴卡的注销，应由存款人提交注销申请，加盖存款人公章。 5.除法律明确规定的情况外，各机构不得向任何单位及个人提供存款人的预留印鉴。;三、年检管理 ;四、账户资料的保管 ; 单位存款人重要资料变更后，应于5个工作日内向开户基层营业机构正式办理变更手续，提供相应证明文件，填写?变更银行结算账户申请书?;单位存款人的名称、地址、 或 、注册资金。 单位存款人的法定代表人或主要负责人。 证明文件种类、证明文件编号。 经营范围、关联企业。 上级法人或主管单位的根本存款账户核准号、上级法人或主管单位的名称、上级法人或主管单位法定代表人或单位负责人。;核准类银行帐户变