金融法(第十八、十九、二十张).pptxVIP

第十八章中央银行货币管理法律制度 货币管理法的概念和类型人民币的法律地位、发行管理与流通管理外汇与外汇管理法律制度洗钱及反洗钱法金融机构大额交易与可疑交易报告制度金银管理法律制度重点知识 第一节货币管理法概述一、货币与货币管理法的概念和特征货币是在商品交换过程中自发地从商品中分离出来，固定地充当一般等价物的特殊商品。货币经历了一般物品、金银等贵金属到纸币等不同形态，现代货币具有价值尺度、流通手段、支付手段、贮藏手段、世界货币等职能。货币是一定社会关系的反映，货币的存在由特定的社会经济结构和社会经济基础决定，其本身反映不同的社会经济结构下人们相互之间的社会关系。货币管理法是确认、调整货币的发行、流通、回笼和管理关系的法律规范的总称，是一国货币制度的法律依据。货币管理法具有使货币规范化，维护货币流通秩序，促进货币职能发挥以促进经济增长的作用。各国的货币管理法律体系一般包括通货管理法、外汇管理法和金银管理法。另外，随着打击洗钱犯罪的需要，近年来，各国加强了反洗钱方面的立法。反洗钱法是一国货币管理法律体系的有机组成部分，货币管理法是我国中央银行法的重要组成部分。 第一节货币管理法概述二、货币制度的历史沿革货币制度是国家法律规定的货币种类、货币单位，以及本位币和辅币的铸造、发行及流通等规则的总称。与经济发展状况相适应，货币制度经历了银本位制、复本位制、金本位制到纸币本位制的历史演变过程。 第一节货币管理法概述三、旧中国货币制度与货币管理立法中国古代货币制度是既有钱也有钞的一种混合币制，与自给自足的、占统治地位的自然经济密切相关，货币立法也是混杂在刑律之中的。鸦片战争后，外币流入中国，清末各省先后设局，开始自己制造银元和铜圆。 1910年清王朝 《币制则例》施行银本位制；中华民国政府废除银本位制，改行纸币本位制。鸦片战争后，中国的财政金融被外国列强控制，外钞与本国钞票同时流通局面一直维持到新中国成立。人民币作为我国现行唯一合法的通货，是1948年12月1日中国人民银行成立当天开始发行的。当时的华北人民政府发布了 《关于建立中国人民银行和发布人民币的布告》，规定：华北银行、北海银行、西北农业银行合并为中国人民银行，以原华北银行为总行，所有三行发行之货币及对外一切债权债务，均由中国人民银行负责承受；发行中国人民银行钞票，定为华北、华东、西北三区的本位货币，统一流通。所有公私款项收付及一切交易，均以新币为本位币，新币发行后，冀币、边币、北海币、西农币逐渐收回。 第一节货币管理法概述四、我国现行的货币管理立法现行的货币管理立法即人民币管理法，是调整人民币的印制、发行、流通及其管理所引起的社会关系的法律规范的总称。我国的货币管理立法主要包括：1988年 《中国人民银行货币发行制度 （试行）》，1995年通过、2003年修订的 《中国人民银行法》，2000年 《人民币管理条例》，1997年通过、2008年修订的 《外汇管理条例》，1998年 《境内居民个人外汇管理暂行办法》，2006年 《反洗钱法》《金融机构反洗钱规定》《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》，2010年 《证券期货业反洗钱工作实施办法》。 第二节人民币管理法律制度一、人民币的法律地位2000年5月1日施行的 《人民币管理条例》第3条与 《中国人民银行法》第16条规定，我国的法定货币是人民币。以人民币支付我国境内的一切公共的和私人的债务，任何单位和个人不得拒收。这表明人民币法定货币的法律地位，具体含义包括：人民币是我国唯一的法定货币。人民币的主币、辅币均具有无限法偿的能力。人民币是不兑现的信用货币。 第二节人民币管理法律制度二、人民币的发行管理（一）人民币的发行与发行机关人民币发行有广义和狭义之分：广义的人民币发行是中国人民银行向社会投放、回笼、调拨、销毁、保管和调节人民币流通等业务的总称。狭义的发行则是指中国人民银行向流通领域投放人民币的行为。（二）人民币发行的原则统一发行原则。经济发行原则。计划发行原则。 第二节人民币管理法律制度二、人民币的发行管理（三）人民币发行的程序人民币发行程序是指人民币发行的步骤和方法。依 《中国人民银行法》《人民币管理条例》《中国人民银行货币发行管理制度 （试行）》的规定，人民币的发行环节大致可以分为：1．发行前的准备确定年度货币供应量。货币印制。发行基金的调拨。2．货币发行人民币发行主要是通过商业银行或其他金融机构的现金收付业务活动实现的。商业银行为办理日常业务和现金收付而设置的金库是业务库，其将中国人民银行发行库的发行基金调入业务库后，再从业务库通过现金出纳支付给各单位和个人，实现了现金投放。商业银行营业时的现金收入要存入业务库，当业务库的库存货币超出规定限额时，超出部分要送交发行库保管。 第二节人民币管理法律制度三、人民币的流通管理人民币的流通