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苏州供电公司应收电费核算
.范围
本流程适用于苏州供电公司应收电费及售电收入的归集和核算。
.控制目标
通过财务系统与营销系统的集成,确保应收电费和收入能够及时准确 地归集与核算;确保应收电费及收入账的自动和及时;财务系统能够 过通过该接口追溯查询应收电费明细信息。
.主要涉及部门
财务与产权管理部
电力营销部
.主要前提和假设
建立财务系统与营销系统的接口
电力营销部结算与账务组负责应收电费信息的归集和确认
.主要控制点
营销系统由抄表信息及时确认当期电费收入
营销系统对应收账款的自动分类汇总,并导入财务系统
财务系统获取营销信息后正确记账,包括将预收电费正确转为电 费收入
.流程说明
9. 2. 1. 1 应收电费核算
步骤
说明
负责人
输出
1 .营销系统及时出账
1.1营销部根据抄表数据记录客户应收电
电力营销部
步骤
说明
负责人
输出
费金额
将应收电费信息通过数据接口自动导 入财务系统
营销系统应根据财务核算和应收电费 的管理需求,分类汇总相关应收电费 信息
结算与帐务 组
2.财务系统获取营销 系统的应收电费信息
财务系统通过数据接口,接受营销应 收电费信息
财务系统收到应收电费信息后,按电 费核算要求,生成应收电费及收入相 关会计分录
财务与产权 管理部
3.财务系统获取营 销系统的电费分类汇 总表
3.1财务系统通过数据接口,从营销系统 获取电费收入分类汇总表
财务与产权 管理部
电费收入分 类汇总表
7.主要涉及文档/信息流程
文档名称
编制部门/人员
主要内容
联数
提交部门/人 员
提交时限/频率
电费收入 分类汇总 表
财务与产权 管理部
分类电量的电量数,各个 分类的电度电费、力调电 费、基本电费,实行分时 峰谷用户的电费信息
1
财务与产 权管理部
每月
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