2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力高分通关题型题库附解析答案.pdf

2023 年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任 能力高分通关题型题库附解析答案 单选题（共 40 题） 1、 公司非公开发行优先股，具有合格投资者资格的有（ ）。 A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ 【答案】 C 2、为了保持公司的控制权，通常管理层会在公司章程中设置反收购条款。常见 的反收购条款有( )。 A.Ⅰ,Ⅲ,Ⅴ B.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ C.Ⅱ,Ⅲ D.Ⅰ,Ⅱ,Ⅴ 【答案】 B 3、2019 年 10 月甲公司购买乙公司部分资产，该部分资产计税基础为8000 万 元，公允价值为 10000万元；乙公司全部资产的公允价值为12000万元。甲公 司向乙公司支付一部分股权（计税基础为8700 万元，公允价值为9000 万元） 以及 1000 万元银行存款。假定符合资产收购特殊性税务处理的其他条件，且双 方选择特殊性税务处理。下列说法正确的有（ ）。 A.Ⅰ、Ⅱ B.Ⅲ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅲ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 【答案】 C 4、以下关于上市公司控股股东增持股份的说法符合规定的有（ ）。 A.Ⅰ、Ⅱ B.Ⅱ、Ⅲ C.Ⅱ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 【答案】 A 5、属于职工薪酬范围的有（）。 A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ 【答案】 D 6、根据《上市公司股东大会规则》和《上市公司信息披露监管问答（第二 期）》，上交所主板上市公司股东大会召集人在股东大会召开前收到股东的临 时提案申请时，下列事项中，其应当核实的有（ ）。 A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅴ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 【答案】 B 7、下列属于非经常性损益的是（ ）。 A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ 【答案】 C 8、以下属于证券交易的内幕信息知情人的有（ ）。 A.Ⅰ、Ⅱ B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 【答案】 D 9、某公司债券公开发行后符合在上海证券交易所上市交易的相关要求，发行人 主体评级为 AA＋，债券信用评级为AAA。根据《上海证券交易所债券市场投资 者适当性管理办法》，下列投资者中，可以认购该公司债券的有（ ）。 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ 【答案】 C 10、关于抽逃出资，下列说法正确的是( )。 A.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ B.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ C.Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ D.Ⅰ,Ⅲ,Ⅳ 【答案】 B 11、下列关于投资价值研究报告的说法中，正确的是（ ）。 A.分销商可以向询价对象提供 B.主承销商可以自己在网上披露 C.由证券分析师和保荐代表人共同署名 D.由主承销商及承销团其他成员的证券分析师独立撰写并署名 【答案】 D 12、不考虑其他因素，下列各方中，构成甲公司关联方的是（ ）。 A.与甲公司同受乙公司重大影响的长江公司 B.与甲公司存在长期业务往来，为甲公司供应 40％原材料的黄河公司 C.与甲公司共同出资设立合营企业的合营方长城公司 D.对甲公司具有重大影响的个人投资者丙全额 出资设立的黄山公司 【答案】 D 13、甲公司 2012 年 1 月 1 日专门借款2000 万元，年利率为 5%，当日支付 1600 万元工程款。假设尚未动用的专门借款在尚未动用期间无收益。2013 年 1 月 1 日，又借入一笔一般借款1000 万元，年利率 8%。同日，支付工程款800 万 元。项目在 2013 年 3 月 31 日完工。则以下说法正确的是（ ）。 A.Ⅰ、Ⅲ B.Ⅱ、Ⅲ C.Ⅰ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅴ E.Ⅲ 【答案】 A 14、首次公开发行股票应当中止发