SBT 10444-2007商贸企业信用管理技术规范.pdf

ICS 03. 100.99A 10SB备案号：22437—2008中华人民共和国国内贸易行业标准SB/T 10444—2007商贸企业信用管理技术规范Credit management technical specification for commercial enterprises2008-05-01实施2007-12-28 发布中华人民共和国商务部•发布 SB/T 10444—2007目次前言引言1范围2术语和定义信用风险的识别3信用能力的宏观分析45 前期信用管理6中期信用管理业7后期信用管理8信用管理绩效考评信用管理体系要求9附录A（资料性附录）术语中文索引 SB/T 10444--2007前本标准由中华人民共和国商务部提出并归口。本标准起草单位：商务部国际贸易经济合作研究院、北京中贸远大商务咨询有限公司。本标准主要起草人：韩家平、蒲小雷、张颖。本标准为首次发布。I SB/T 10444—2007引 言本标准是关于商贸企业信用管理技术的行业标准，对企业改善信用管理流程和提高信用管理技能具有重要意义。本标准要求企业在经济信用活动中规范自身的信用行为，增强融资能力和防范信用风险的能力，使企业在运用信用提高企业竞争力的同时，有效规避信用风险。本标准按照企业销售工作流程和采购工作流程设计企业的信用管理流程，把企业的信用管理流程分为前期管理、中期管理和后期管理。通过执行本标准，企业在信用管理过程中可做到管理流程清晰、技术操作规范、岗位责任明确。本标准强调企业在信用管理过程中应不断进行信用管理考评，并依据考评结果分析和改进信用管理流程，使企业信用管理保持高效运转。11 SB/T 10444—2007商贸企业信用管理技术规范1范围本标准规定了商贸企业信用管理的相关术语和定义，提出了企业开展信用管理工作的方法和必备的技术手段。本标准适用于具有信用管理需要的商贸企业，具有信用管理需要的非商贸企业也可参照使用。2 术语和定义下列术语和定义适用于本标准。2. 1信用 credit建立在信任基础上，不用立即付款或担保就可获得资金、物资或服务的能力。这种能力以在约定期限内偿还的承诺为条件。注：广义的信用指诚信原则在社会上的广泛应用。2. 2信用风险credit risk因受信方无能力或没有意愿履行承诺而导致授信方潜在损失的可能性。2.3信用活动 credit activities与授信(2.3.1)和受信(2.3.2)相关的经济活动。2.3.1授信 credit granting组织厂机构提供信用工具的经济活动或行为。2.3.2受信 credit receiving组织L机构或自然人接受信用工具的经济活动或行为2.4信用相关方credit related parties与企业信用业绩或成就有利益关系的所有个人或团体。2.5授信方 credit grantor; credit provider提供信用工具的组织[机构］。2.6受信方 credit receiver接受信用工具的组织[机构］或自然人。2.7信用能力 credit ability在经济活动中接受信用或提供信用的综合能力。 ---:SB/T 10444--20072.8偿付能力solvency债务人在一段时间内偿付债务的承受能力。2.9偿付意愿payment willingness对偿还债务的观点和看法。2. 10信用管理credit management防范、控制和转移信用风险的管理技术、业务操作及相关的制度安排。注：信用管理活动，通常包括信用政策制定、信用目标建立，信用策划、信用信息采集、授信决策，债权保障、账款催收、债务管理、信用改进等工作。2. 11信用目标 credit objective信用管理方面追求的目的。注：对于企业而言,信用目标一般会有两方面的考虑：一是追求信用授予的最大化；二是追求信用风险最小化。因此，信用目标设置为在保证信用风险最小的前提下，实现信用提供最大化。2.12信用策划credit planning致力于制定信用目标并规定必要的运行过程和配备相关的运行资源以实现信用目标。2. 13信用政策credit policy由最高管理者正式发布的该企业总的信用宗旨和方向。注：信用政策与企业的总方针相一致并为制定信用目标提供框架。2. 14信用制度 credit institution; credit bylaw规范和管理信用主体行为以及信用交易的规章或准则。2.15信用管理技术 credit management technique信用管理体系的一部分，是系统化的科学的信用知识和管理技能。2.16信用文化 credit culture信用管理体系的一部分，是指诚实守信的道德标准和民族传统，其生成多受文化、历史和意识形态等因素的影响。2. 17信用改进impr