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装修责任公司财务管控规章制度规章 第一章 总则 1、 依据《中华人民共和国会计法》、《企事业机构会计准则》制定本规章制度规章； 2、 为规范责任公司日常财务行为，发挥财务在责任公司经营管控和提高经济效益中的作用，便于责任公司各机构部门或科室及责任公司有关员工对责任公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善责任公司财务管控规章制度规章，维护责任公司及责任公司有关员工相关的合法权益，制定本规章制度规章； 第二章 财务管控细则 1、 责任公司财务实行“计划”为特征的总经理负责任制：属已经总经理审批的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责任人监核即可办理；属计划外的，必须有责任公司总经理的书面授权。 2、 严格执行《会计法》和相关的财务会计规章制度规章，接受财政、税务、审计等机构部门或科室的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。 第三章 岗位职责 财务经理岗位责任制 一、负责任相关领导企事业机构的财务政策和财务预算和财务管控规章制度规章的实施和运转，直接对总经理负责任。 二、按时组织编制财务预算和结算。负责任全企事业机构的经济核算工作，组织编制和审批核准会计、统计报表，并向总经理负责任报告工作。 三、负责任组织财会有关员工搞好会计核算，正确、及时、完整地记帐、算帐、报帐，及时提供真实的会计核算资料，全面反映给企事业机构有关相关领导。 四、正确合理调度资金，提高资金使用效率，指导各机构部门或科室搞好经济核算，加强财务管控，编制和执行财务计划，为企事业机构发展积累资金。 五、认真执行成本审批权限、费用报销规章制度规章，严格掌握费用开支。 六、负责任审查各机构部门或科室开支计划，严格按计划执行，决不超支。 七、积极为总经理当家理财，当好参谋。参与企事业机构经营管控，促进企事业机构管控水平和经济效益的提高。 八、督促、检查企事业机构财产、物资的使用、保管情况，注意发现和处理财产、物资管控中存在的问题，确保企事业机构财产的合理使用和安全管控。 九、负责任督促有关有关员工重视应收帐款的催收工作，加速资金回笼。 十、负责任定期开展财务分析工作，考察经营成果，分析经　管控中存在的问题，及时向总经理提出建议，促进企事业机构不断提高管控水平。 十一、每三个月应组织一次全面检查库存现金和备用金情况，并不定期抽查各业务机构部门或科室收款岗位的库存现金和备用金。 十二、督促本机构部门或科室责任公司有关员工完整地保管责任公司的一切帐册，报表凭证和原始单据，保存企事业机构关于财务工作方面的文件、资料、合约和协议。 十三、确定财务部有关员工的编制，制定每个岗位的工作职责、工作程序，建立各种物资、财金管控规章制度规章。 十四、负责任本机构部门或科室责任公司有关员工素质和业务培訓工作，使属下责任公司有关员工能熟练掌握本岗位的业务知识、操作程序和管控规章制度规章，能独立工作，并使各责任公司有关员工对本机构部门或科室其它岗位的业务环节有所了解。 十五、完成相关领导交办的其它工作。 会计员岗位职责 一、负责任审查各项原始发票、帐单等结算凭证，及时办理结算手续，正确编制会计凭证。 二、负责任编制会计凭证，并根椐审批核准无误后的记帐凭证，逐笔准确地输入电脑。复核，确保记帐及时、账账相符。 三、负责任办公用品、低值易耗品的明细核算，正确摊销费用。 四、负责任“应收帐款”、“其他应收款”、“应付帐款”、“其他应货款支付”的结算业务。负责任往来帐款的核对及债权债务的清理工作。 五、负责任统计、汇总并审批核准各设计部交来的合约明细表，根据各机构部门或科室及行政机构部门或科室报送的原始资料及时、准确编制工资及提成表。 六、费用报销：差旅费、办公费、招待费及其他一切费用、必须按责任公司有关规定规章制度规章报销，报销要素必须齐备。 七、负责任管控费用、营销费用的核算和管控，提出降低费用的途径和措施。 八、负责任固定资产的明细核算，计提固定资产折旧，正确进行账务处理，切实做到账、卡、物相符。 九、按时、准确地申报总部和分部各项税收报表。 十、负责任编制资产负债表、损益表等会计报表，并编写财务情况说明书。 十一、完成相关领导交办的其他临时工作任务。 出纳员岗位职责 一、每日审批核准无误的会计凭证，以此进行现金的收付业务： （1）收货款支付时，认真复查会计凭证及货款支付单，如手续不全或有错误现象，及时退回会计改正，保证凭证准确无误。 （2）收付时，要当面点清，以防差错，数额大时，一定要有人复核。 二、每日审批核准无误的现金会计凭证，以此登记现金日记帐及辅助记录： （1）现金日记帐所记载的有关内容不得随便增减，必须同会计凭证相一致。 （2）日记帐必须連续登记，不得随便损坏帐簿和撕去帐页，不得跳行，隔页。 （3）文字和数字必须整洁