房地产内部审计工作总结.ppt

房地产内部审计工作总结;今年公司注重发挥内审的职能作用，用各种形式促进各 区域的信息交流，提升内审理念和实务水平，从而提高内审 工作效率，公司内审重点从以前的强制性审计监督到自发审 查和评价单位内部的各种潜在风险，从被动地发现和评价单 位存在的高风险控制区域，到主动地预防和控制高风险的出 现，并建立各种风险控制机制，加上充分运用现代科学技术 手段进行舞弊预测，公司内部审计还在遏制腐败方面发挥出 越来越明显的作用。公司还针对全集团区域公司众多，但各 区域管理水平参差不齐，内部治理结构“土洋结合”这一特 点，利用这些公司现代企业治理机制较完备，内部控制制度 较完善的长处，充分发挥重点企业公司的引领作用，召集各 区域公司如开研讨会互动交流形式，针对本年通胀高企、信 货紧缩、银根收紧宏观条件下遇到的原材料价格波动对企业 成本风险的不可控因素，通过成本审计、内部指导方式寻求 对策，成效比较显著，取得了较好的经济效益，并将这些经 验以信息交流方式发布内审信息平台，得到了各企业内审人 员的好评。 ( 三) 努力提高内审人员素质，积极组织并鼓励内 审人员参加各类培训和考试;还鼓励广大内审人员参加 CIA资格考试，由于宣传到位，广 大内审人员对CIA资格考试有了深入地了解，及时到市内审 协会报名，五人参加 CIA报名;展;司成为内部审计创新和探索的先行者。;( 五 )强化内审业务培训，全面提高内审业务人员素质 除积极安排内审人员参加市内审协会组织的经常性培训外， 明年我们以不定期各种培训，以邀请专家、教授来我公司讲 学，组织考察内部审计先进典型等方式，培训我公司的内审 人员，提高内审人员的政治素质、业务素质和操作水平，使 我集团公司内部审计上一个新的台阶。;业的经济效益。 今年对5 家直属和控股企业进行了内部审计，存在不足;相关人员的交谈， 了解情况的过程， 从企业的相关电子档案、 财务报表、会计凭证、附后的发票凭证、与业务联系的合同 协议，和开具的发票等资料获取相关的审计证明，尽量做到 手续齐全、符合规范、证据充分完整。并针对存在的问??在 做出审计结论前仔细查找相关法规、制度，努力做到审计结 论客观公正、运用法规准确、行文规范。内审报告出具前， 先以征求意见稿的形式交给被审单位，使被审单位有信息反 馈和不同意见发表的权利。审计的后续工作，我们要求企业 对内审报告所提出问题进行意见反馈，对确实存在的问题拟 定整改措施方案，并实行后续监督检查。;作“免疫系统”功能得以充分的发挥。业务学习的主要内容 是与审计相关的法规选编、审计论坛、审计实务等资料，并 详细做好每次学习记录。通过学习为自己工作积累了理论知 识，增加了对内审工作重要意义的理解：审计监督是手段， 通过问题的发现，帮助企业遵循法规、防范风险、提高效益 是审计的宗旨。因此内审工作不能只局限于“发现问题”;一、本次审计的主要范围;4、滞销品仅凭在 ERP 系统上的日期来判断，不能真 正及时地发现滞销品。建议各分公司核对库存商品实物的出 厂日期，把滞销品彻底清除干净。;格按照信用等级进行授信。 10、对于客户方更名，而其他相关资料均未变更的情;16、公司自有及租入汽车的油耗及修理费管理，随意性 较大。建议各分公司严格报销手续，杜绝浪费等情况发生。 （二）涉税风险方面;这种情况也为虚开增值税发票的行为留下漏洞。应严格按照 ERP流程操作，严防违反税法行为发生。 三、主要建议;库存盘点有差异时，应查找形成差异原因后再进行相关 调整;XX年，审计部在机构设置、人员配备、制度建设等基础 工作方面发生较大变化。;**** 万元，清退个人不当得利 *** 万元。 **** 主要实施的审 计及各类专项检查项目包括：;****** 。;财务收支审计， 使覆盖率累计达到 60%-70%，为XX年完成集 团公司“ ***** ”的任务打下坚实基础。;审计部科学制定审计项目计划， XX 年安排审计项目 25 个，比 XX年增加 14%。******** 的要求，强化财务收支审计， 财务收支审计占总计划的 64%。;加强内部审计制度体系建设，结合内控自我评价工作，房地产内部审计工作总结;今年公司注重发挥内审的职能作用，用各种形式促进各 区域的信息交流，提升内审理念和实务水平，从而提高内审 工作效率，公司内审重点从以前的强制性审计监督到自发审 查和评价单位内部的各种潜在风险，从被动地发现和评价单 位存在的高风险控制区域，到主动地预防和控制高风险的出 现，并建立各种风险控制机制，加上充分运用现代科学技术 手段进行舞弊预测，公司内部审计还在遏制腐败方面发挥出 越来越明显的作用。公司还针对全集团区域公司众多，但各 区域管理水平参差不齐，内部治理结构“土洋结合”这一特 点，利用这些公司现代企业治理机制较完备，内部控制制度 较