IPO培训课件—董监高责任及法律风险防范.pdf

北京海润天睿律师事务所 2019年11月 《公司法》第六章专门规定了董事、监事、高级管理人员的资格和义务。 （《公司法》第146条） 有下列情形之一的，不得担任公司的董事、监事、高级管理人员： (一)无民事行为能力或者限制民事行为能力； (二)因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩 序，被判处刑罚，执行期满未逾五年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执 行期满未逾五年； (三)担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企 业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾三 年； (四)担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表 人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾三 年； (五)个人所负数额较大的债务到期未清偿。 公司违反前款规定选举、委派董事、监事或者聘任高级管理人员的，该 选举、委派或者聘任无效。 《公务员法》及中组部等部门出台的细则对公务员担任公司董事独立董 事的限制性规定： 《公务员法》第一百零七条 公务员辞去公职或者退休的，原系领导成 员的公务员在离职三年内，其他公务员在离职两年内，不得到与原工作 业务直接相关的企业或者其他营利性组织任职，不得从事与原工作业务 直接相关的营利性活动。 《关于规范中管干部辞去公职或者退（离）休后担任上市公司、基金管 理公司独立董事、独立监事的通知》（中纪发〔2008 〕22号） 中管干部辞去公职或者退（离）休三年后担任上市公司、基金管理公司 独立董事、独立监事的，应由本人向其所在单位党组（党委）报告，并 由其所在单位党组（党委）向中央组织部备案，同时抄报中央纪委。 中管干部退（离）休后担任上市公司、基金管理公司独立董事、独立监 事的，不得领取报酬、津贴和获取其他额外利益。所在的上市公司、基 金管理公司可按照有关规定，报销其工作费用。 《关于进一步规范党政领导干部在企业兼职(任职)问题的意见》（中组 发[2013]18号） 辞去公职或者退(离)休后三年内，不得到本人原任职务管辖的地区和业 务范围内的企业兼职(任职)，也不得从事与原任职务管辖业务相关的营 利性活动。 辞去公职或者退(离)休后三年内，拟到本人原任职务管辖的地区和业务 范围外的企业兼职(任职)的，必须由本人事先向其原所在单位党委(党组) 报告，由拟兼职(任职)企业出具兼职(任职)理由说明材料，所在单位党委 (党组)按规定审核并按照干部管理权限征得相应的组织(人事)部门同意后， 方可兼职(任职)。 辞去公职或者退(离)休后三年后到企业兼职(任职)的，应由本人向其原所 在单位党委(党组)报告，由拟兼职(任职)企业出具兼职(任职)理由说明材 料，所在单位党委(党组)按规定审批并按照干部管理权限向相应的组织 (人事)部门备案。 按规定经批准在企业兼职的党政领导干部，不得在企业领取薪酬、奖金、 津贴等报酬，不得获取股权和其他额外利益;兼职不得超过1个;所兼任职 务实行任期制的，任期届满拟连任必须重新审批或备案，连任不超过两 届;兼职的任职年龄界限为70周岁。 《关于加强高等学校反腐倡廉建设的意见》（教监[2008]15号） 学校党政领导班子成员应集中精力做好本职工作，除因工作需要、经批 准在学校设立的高校资产管理公司兼职外，一律不得在校内外其他经济 实体中兼职。 （一）忠实义务和勤勉义务 1．（《公司法》第147条） 董事、监事、高级管理人员应当遵守法律、行政法规和公司章程，对公 司负有忠实义务和勤勉义务。 董事、监事、高级管理人员不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入， 不得侵占公司的财产。 2．（《公司法》第148条） 董事、高级管理人员不得有下列行为：——禁止的行为 (一)挪用公司资金； (二)将公司资金以其个人名义或者以其他个人名义开立账户存储； (三)违反公司章程的规定，未经股东会、股东大会或者董事会同意，将 公司资金借贷给他人或者以公司财产为他人提供担保； (四)违反公司章程的规定或者未经股东会、股东大会同意，与本公司订 立合同或者进行交易； (五)未经股东会或者股东大会同意，利用职务便利为自己或者他人谋取 属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与所任职公司同类的业务； (六)接受他人与公司交易的佣金归为己有； (七)擅自披露公司秘密； (八)违反对公司忠实义务的其他行为。 董事、高级管理人员违反前款规定所得的收入应当归公司所有。 3．（《公司法》149条）——赔偿责任 董事、监事、高级管理人