公司资金支付审批制度.docx

公司资金支付审批制度 公司资金支付审批制度 一、制度目的 为了规范公司资金支付行为，确保公司资金使用的合法、合规、合理，建立科学、严格的资金管理体系，提高公司资金使用效率，避免资金损失，制定本制度。 二、适用范围 本制度适用于公司所有对外支付资金事项。 三、审批标准 （一）按照公司资金支付的性质、范围和金额，制定不同的审批权限。所有资金支付必须按照授权的权限和程序进行审批。 （二）在审批过程中，应根据资金支付的事由、对象、金额、期限、风险等情况进行综合判断和评估，确保款项用途合理、金额正确、划款人和收款人真实可靠、手续完备、风险可控。 （三）对于涉及国家有关政策法规的支付事项，必须按照规定提供必要的报批材料，并通过审批后方可支付。 （四）任何人不得违规决策并支付资金，一经发现，将予以追究法律责任。 四、审批流程 （一）制定资金支付审批需求 由资金申请人在《资金申请表》中详细填写资金使用事由、金额、期限等信息，申请资金支付。 （二）上级领导审批 1.部门经理或其他具有财务审批权限的人员审批金额在5万元以下的资金支付申请。 2.金额在5万元以上的资金支付申请须由本部门主管领导审批，并报公司财务部审批并备案。 （三）财务部门审批 公司财务部根据授权的权限和程序，审核资金支付申请中的款项用途、金额、划款人和收款人基本情况、审批程序等，确保支付合法、合规、合理，并完成资金支付。 五、特别情况的处理 1.紧急情况下，可提出紧急支付申请，支付额度不超过5万元。 2.对于因业务变动等原因，需要进行调账、退换货等资金支付事项，必须按照规定流程进行，确保支付流程合规、准确。 六、责任追究 对于未经审核或未按规定审批而支付的资金，由直接责任人承担相关责任，并由公司根据情节严重程度追究其法律责任。 七、制度的执行与监督 公司各部门和人员必须严格遵守本制度，确保资金支付合法、合规、合理。同时，公司财务部门应根据需要及时检查各部门资金使用情况，定期向上级汇报，确保资金管理工作的顺利开展。 八、制度的修改 本制度的修改应经公司董事会审查批准，并在全公司范围内公告实施。 以上就是公司资金支付审批制度，希望公司能够严格遵守制度，规范资金使用行为，保护公司资金安全，为公司稳定经营和持续发展做出贡献。