- 1、本文档共4页,可阅读全部内容。
- 2、有哪些信誉好的足球投注网站(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
查看更多
精品文档就在这里-------------各类专业好文档,值得你下载,教育,管理,论文,制度,方案手册,应有尽有----------------
精品文档就在这里
-------------各类专业好文档,值得你下载,教育,管理,论文,制度,方案手册,应有尽有--------------
--
精品文档就在这里-------------各类专业好文档,值得你下载,教育,管理,论文,制度,方案手册,应有尽有----------------
精品文档就在这里
-------------各类专业好文档,值得你下载,教育,管理,论文,制度,方案手册,应有尽有--------------
--
外贸企业出口业务操作流程和管理制度
为规避风险、维护企业信誉和利益,以事前管理为重点,结合企业实际情况,使业务、单证、财务更好的衔接起来,特制定此流程。
一、所有的业务在正式签约前业务部要填写《合同评审表》(见附件 1)
1、《合同评审表》要求填写真实、完整,准确,不得随意更改。
2、《合同评审表》由各相关部门人员会签。会签后复印件由办公室、业务部及总经理留存,正本交财务部存档。
3、已经会签的《合同评审表》作为合同盖章和财务部发放核销单、付款的重要依据。
二、签订外销合同和购货合同
办公室盖章要依据已经会签的《合同评审表》和购货合同内容进行认真核对,核对无误后方可盖章。合同正本交财务部存档。
三、信用证项下,催证、审证、改证并了解生产进度。
业务员认真仔细审查信用证的内容是否与合同一致,有无苛刻条 款,如有不能接受的条款应及时通知客户改证;前T/T 项下催收货款, 同时督促生产确保按期交货。
四、办理商品出入库手续
《入库单》(见附件 2)由业务部填制,注明增值税发票号及相关内容,经业务员、检验员、仓库保管员、财务经办人员签字后,业务、仓库、财务各留一份;《出库单》(见附件 3)由业务部填制,注明出口发票号及相关内容,经业务、仓库、财务签字后,业务、单证、仓库、财务各留一份。
五、办理商检、安排订舱
单证部备齐单据,经审核无误后到商检局办理商检、取得有关证书
(熏蒸消毒证书及木托换证凭单,发往欧盟的货物办理原产地证书或普惠制原产地证书),联系货代租船订舱。
六、申领核销单
核销单上填写出口企业名称、组织代码,加盖三个公章,申领人和核销员办理领单签字手续,注明核销单号码、申领日期、出口口岸,网上备案。
七、制作报关资料、报关、发货
报关单、出口货物明细单、装箱单和重量单、出口发票、报关委托书及商检单等报关单证,要齐全、正确、及时、清晰、美观,经他人复核无误后盖章。寄送报关单证至货代办理报关。
八、确认提单、办理保险,制作、审核、议付单据
严格按要求认真确认、制作各种单据,并由他人审核。财务根据审核无误的单据到银行办理议付;D/P 项下办理托收;后T/T 项下催收货款,收汇后,财务与业务双向反馈。
九、业务、单证人员按《提供单据明细表》(见附件4)要求的时间填写《单据交接表》(见附件 5)向财务交接单据,注明单据号码和份数,双方经办人员签字。
十、做销售
财务凭出库单、出口发票、提单副本做销售,记账时注明出口发票号。
十一、核销
核销员网上交单后凭结汇水单、海关盖章后的核销单和出口货物报关单(核销专用)、出口发票到外管局办理核销手续。核销后和办税员办理核销单(出口退税专用)交接手续,核销员要复印一份存档。
十二、退税
办税员及时凭出口发票、核销单(出口退税专用)、报关单(出口退税专用)、购进货物的增值税专用发票抵扣联或普通发票、税收(出
精品文档就在这里
-------------各类专业好文档,值得你下载,教育,管理,论文,制度,方案手册,应有尽有--------------
--
口货物专用)缴款书(第二联)或出口货物完税分割单(第二联)挑选信息后连同《出口货物退税申报明细表》、《出口退税进货凭证申报表》、
《出口退税汇总申报表》、退税申报软盘到税务局办理退税。
十三、信息反馈
1、业务运作过程中若发生退货、理索赔等问题,业务部要及时以书面形式向财务负责人和总经理报告,说明详情并提出处理办法,及时解决问题。
2、单证部门每周填制《购货、出货情况明细表》(见附件 6)及时与财务进行核对。
3、如退税资料和信息等发生问题,办税员要及时向财务负责人和业务部、单证部反馈,及时解决问题。
本操作流程自 2010 年 11 月 23 日起执行,对于未尽事宜将不断补充完善。
(注:此流程为外贸企业出口业务,生产企业出口可参照执行。)
精品文档就在这里
-------------各类专业好文档,值得你下载,教育,管理,论文,制度,方案手册,应有尽有--------------
--
您可能关注的文档
最近下载
- 2023年08月云南文山州广南县交通运输局公开招聘编外合同制工作人员(7人)上岸笔试历年难、易错点考题附带参考答案与详解.docx VIP
- 医院普外科课件.pptx
- 完整八年级物理综合实践活动课教案.docx
- 高考英语一轮复习知识清单(全国通用):专题20 语法填空介词100题(精练)解析版.docx VIP
- 110kV〜750kV架空输电线路施工及验收规范.docx VIP
- 2021-2022年国家开放大学电大法学《实用法律基础》课程考试打印版完美打印版 英语网考资料.doc
- 奥迪A6电路图之发动机BAT.pdf
- 2023年4月自考02207电气传动与可编程控制器PLC试题及答案含解析.pdf
- 游戏策划方案-数值策划笔试题.docx VIP
- 高考英语一轮复习知识清单:专题08 语法填空不定式100题(全国通用)解析版.docx VIP
文档评论(0)