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企业内部控制自我评价报告必威体育精装版版 企业内部控制自我评价报告 首先，我们公司的董事会和全体董事保证此报告的真实性，准确性，和完整性，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。我们将承担个别及连带责任。 其次，我们公司按照财政部发布的《内部会计控制规范—基本规范（试行）》及相关具体规范和XXX发布的《上市公司内部控制指引》建立了内部控制体系。在此基础上，我们重点按照财政部等XXX联合发布的《企业内部控制基本规范》，制定了《内部控制建设总体方案》。我们已完成了第一阶段内控诊断评价工作，并根据《企业内部控制评价指引》的要求，提前组织改善提升中国远洋内部控制评价机制。我们有计划地逐步按照新的要求组织内部控制评价工作，为2011年按照《企业内部控制基本规范》及配套指引要求实施内部控制建设打下基础。 本公司依据《企业内部控制评价指引》要求，对公司总部及下属公司的内部控制情况进行了评价。评价范围包括财务报告相关的内部控制和非财务报告相关的内部控制。在财务报告相关的内部控制方面，评价主要涵盖了财务报告编制、会计核算、财务管理、内部审计等方面。在非财务报告相关的内部控制方面，评价主要涵盖了公司治理、风险管理、合规管理、信息技术管理、人力资源管理等方面。 五、内部控制评价的方法 本公司采用了多种内部控制评价方法，包括文件审查、访谈、穿行测试、抽样检查等，以全面了解公司内部控制的情况。在评价过程中，我们重点关注了重要职能部门和关键业务流程的内部控制情况，对发现的问题及时进行了整改和改进。 六、内部控制评价的结果 经过评价，本公司发现了一些内部控制缺陷和不足之处，其中一些已经得到了及时整改和改进，另一些正在积极推进中。同时，评价还发现了一些内部控制的优点和良好实践，为公司内部控制的进一步完善提供了有益的参考。 七、内部控制评价的意义 本次内部控制评价工作有助于公司全面了解自身内部控制的情况，发现问题、及时整改、提高管理水平，进一步提升公司的风险管理能力和市场竞争力。同时，评价结果也为公司的决策提供了重要参考，为公司的可持续发展提供了有力保障。 本次内控评价工作覆盖了XXX及其下属公司，包括XXX、XXX、XXX、XXX、XXX（香港）航运有限公司和XXX。针对采购、资产管理、销售等具体业务环节，还选取了部分主要的生产单位开展内控评价检查，以确保评价工作的深入和全面。 本次内控评价工作参考了财政部发布的《内部会计控制规范—基本规范（试行）》及相关具体规范和XXX发布的《上市公司内部控制指引》，并参考了财政部等XXX联合发布的《企业内部控制应用指引》的要求。从内部控制制度的设计和执行两个方面进行评价检查，并将检查监督意见上报风险控制委员会进行审议，并报告审核委员会。 本次内控评价工作分为四个阶段：内部控制评价准备工作、内部控制有效性评价、内部控制改进和内部控制自我评价报告编制。通过问卷调研、访谈、穿行测试等多种方法，对公司及下属公司进行了内部控制有效性评价及内控缺陷分析评估。针对发现的内部控制缺陷，组织讨论制定缺陷改进方案，并明确改进措施、改进责任部门及改进时间表。最终汇总内部控制评价结果及缺陷改进情况，编制公司内部控制自我评价报告。 本次自我评价工作涵盖了各公司的主要业务流程，从组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统等18个方面出发，整理形成889个评价点。通过问卷调研、访谈、穿行测试等多种方法，对XXX及下属公司内部控制体系设计和执行的有效性进行全面的检查和评价。以关键业务为检查测试工作的重点，并将检验工作分布在整个业务链中，以达到评价测试整个流程的目的。 在XX年，我们公司基于财政部发布的《内部会计控制规范—基本规范（试行）》和XXX发布的《上市公司内部控制指引》，建立了内部控制体系。我们还落实了财政部等XXX联合发布的《企业内部控制基本规范》及其应用指引，并制定了《内部控制建设总体方案》。该方案将内部控制体系建设和完善工作分为内控诊断评价、内控体系建设和改进、内控检查、内控整合及信息化建设等四个阶段。 在第一阶段，我们计划在XXX及其XXX开展内控现状调研及合规诊断评价，并在总部完成风险评估，以展示并分析XXX内控缺陷及风险分布情况。在第二阶段，我们将根据内控现状调研及合规诊断结果，提出XXX和下属公司的内控改进计划，并基于总部内控体系框架，在下属公司建立和完善内部控制制度和体系。在第三阶段，我们将设计XXX内控有效性评价机制，包括内控有效性评价标准和程序、缺陷认定标准和程序，为独立评价与审计监督提供充分、规范的规则与程序，并对下属公司内控改进实施检查，保证下属公司内部控制体系的有效运行和持续完善。在第四