会计电算化实训报告打印.doc

PAGE 中国地质大学江城学院 《会计电算化——金蝶K/3标准财务模拟实训》 实训报告 姓 名： 专 业： 班 级： 学 号： 指导教师： 《会计电算化——金蝶K/3标准财务模拟实训》实训报告 一、实训目的 会计电算化专业是近几年来逐渐兴起的一门专业性很强的学科知识，它集会计学、管理学、信息学、计算机学为一体，对传统的会计学理论进行了积极的改革创新，提高了会计工作过程中信息处理的准确性，大大缩短了信息处理的时间，提高了会计工作的 质量，能够及时地为用户提供更准确更详实的信息，提高了企业在社会主义市场环境中的竞争力。开设会计电算化实训课有利于培养我们对财务软件的熟练操作能力和对问题的处理能力，熟悉总账系统、应收款系统、应付款系统、固定资产系统、工资系统、报表系统等操作流程及作用，掌握一套简单的账务处理流程，将我们所学的会计理论知识与现代会计趋势结合起来，增强我们的专业素质和技术水准，为以后踏入社会走上工作岗位奠定基础。 二、实训任务介绍 1、建立账套以及如何把帐套变成自己的。 账套是一个数据库文件，用来存放所有业务数据资料，包含会计科目、凭证、账簿、报表和出入库单。所有工作都需要登录帐套后才能进行，它是进行所有会计工作的载体，任何工作只有登入账套后才能完成，所以只有把账套变成自己的，才能更轻松、方便、快捷的进行日常业务处理，节省时间提高效率。 2、进行账套的初始化设置。 具体包括：引入会计科目、系统参数设置、初始数据录入、各个模块的系统设置、结束初始化，只有完成了这些设置才能进行基本业务处理。 3、用户管理设置。 包括用户新增、权限设置等。这相当于企业的内部控制制度，确定各人员的岗位和职责，能有限的防止舞弊行为的发生。 4、熟悉掌握总账系统的业务处理流程。 按照总账系统基本操作流程：凭证录入—凭证查询—凭证审核—凭证过账—各种账簿报表查询，同事接受从业务模块所生成的凭证，所有子模块的数据都要传递到总账系统中，这样便于汇总，提高效率。 5、掌握应收款管理系统。 包括收款单、销售发票新增，生成凭证等处理。 6、掌握应付款管理系统。 包括采购发票录入、付款单新增、生成凭证、结算等等。 7、熟悉固定资产管理系统。 包括卡片新增、生成凭证、计提折旧等。 8、熟悉掌握工资模块的管理并熟练运用此模块。 包括类别设置、工资录入、费用分配、工资报表等处理。 9、熟悉各种期末自动对账。 包括制造费用转生产成本、生产成本转库存商品、结转损益等。 10、熟悉各种报表的生成和期末结账的方法。 报表是各个会计期间的财务成果的体现，而只有进行了期末结账才能继续进行下一期的业务处理。 三、实训内容及过程 1、了解金蝶K/3标准财务系统 如图为各模块之间的业务资料传递程序： 取数 取数 取数 取数 取数 凭证 凭证 凭证 凭证 报表系统 财务分析 现金管理 总账系统 工资系统 应收系统 应付系统 固定资产 现金流量表 2、金蝶K/3标准财务软件系统有一个操作流程，如下图： 建立帐套→系统设置（ 基础资料设置、系统参数设置、初始数据的录入） ↓ 结束初始化 ↓ 业务处理（各种单据、报表处理） ↓ 月末结账→继续处理下一期间业务 对其解读如下:应用金蝶K/3标准系统前，首先要建立一个账套，一个账套针对一个会计主体，账套建立成功后进行系统设置，如：基础资料设置、系统参数设置和初始数据的录入。基础资料是设置录入业务单据时要获取的基础资料，以提高工作效率，如会计科目、客户资料等基础资料；系统参数是设置与账套有关的信息，如帐套的公司名称、记账本位币。以上两项设置完成后，录入账套启用会计期间的初始数据，初始数据录入完成，检查数据是否正确，是否符合启用要求，符合要求则可以结束初始化启用账套，结束初始化后账套启用才可以进行日常的业务处理。一个月的业务工作处理完成后，进行月末结账，并进入下一个会计期间继续处理业务。 3、建立账套 其具体操作如下： ①选择【开始】→【程序】→【金蝶K3】→【金蝶K3服务配置工具】→ 【账套管理】，系统弹出“账套管理”登陆窗口。 ②“用户名”使用系统默认值，“密码”为空，单击“