应收账款管理系统.pptxVIP

7 应收账款管理系统; 应收款管理系统主要用于核实和管理客户往来款项，它基于传统往来处理，对往来款核实与管理能够深入到各产品、各地域、各部门和各业务员，可随心所欲地从各种角度对往来款项进行分析、决议，使购销业务系统和财务系统有机地联络起来。本系统适合用于各级各类有应收款核实工商企业。 ;7.1 应收账款管理系统概述; 假如销售业务以及应收款核实与管理业务比较复杂、需要追踪每一笔业务赊销和收款等情况，或者需要将应收款核实到产品一级，能够选择在应收账款系统核实客户往来款项。在这种方案下，全部客户往来凭证全部由应收账款系统生成，其它系统不再生成这类凭证。 ; 应收系统主要与总账系统、销售系统、应付系统、财务分析等系统有接口。各系统相互接口能够用下列图表示:;应收账款管理系统初始化 系统基础信息设置 ; 一、控制参数设置 1.选择应收账款核销方式 按余额核销系统将所选定单据按单据到期日从前向后排序，然后从时间最早单据开始核销，依次类推。 按单据核销系统将满足条件未结算单据全部列出此供选择，系统依据所选择单据进行核销。 按存货核销系统将满足条件末结算单据按存货列出此供选择，系统依据所选择存货进行核销。; 说明：选择不一样核销方式，将影响到账龄分析准确性。普通而言，选择按单据核销或按存货核销能够进行更准确账龄分析。在账套便用过程中，能够随时修改该参数设置。 ;2.选择设置控制科目标依据 ? ?按客户分类设置:指按一定属性将往来客户分为若干大类，可按时间长短、信用程度等等方式来分类，如分为长久客户、中期客户和短期客户，选择分类方式，能够针对不一样客户分类设置不一样应收科目和预收科目。 ?按客户设置:为每一客户设置不一样应收科目和预收科目。 ?按地域分类设置:针对不一样地域分类设置不一样应收科目和预收科目。;3.选择设置存货销售科目标依据 按存货分类设置:同客户分类一样，将存货分为若干大类，如前述资料分类，针对这些存货分类设置不一样科目。 按存货设置:在存货种类不多时，能够直接针对不一样存货设置不一样科目。 ; 4.选择制单方式 明细到客户:将一个客户多笔业务生成一张凭证时，其中控制科目相同业务，系统自动把它们合并为一条分录，这种方式结果是在总账系统中能够查看到每一个客户详细信息。 明细到单据:将一个客户多笔业务生成一张凭证时，系统会将每一笔业务形成一条分录。这种方式结果是在总账系统中能查看到每个客户、每笔业务详细情况。 汇总制单:将多个客户多笔业务生成一张凭证时，假如控制科目相同，系统将自动将其合并成一条分录。这种方式精简总账中数据，其结果是在总账系统中只能查看到该科目标一个总发生额。???; 5.选择坏账处理方式 ??? 系统提供了三种备抵方法，即:应收余额百分比法，销售余额百分比法，账龄分析法三种方法。按照我国当前会计制度，普通选择应收账款余额百分比法，直接转销法不符合会计权责发生制及收入与费用相配比标准，轻易造成会计信息失真。??? 在使用过程中，假如当年己经计提过坏账准备，此参数，只能下一年度修改。 ;6.选择计算汇兑损益方式 ?外币余额结清时计算:即仅当某种外币余额结清时才计算汇兑损益，选取此项用户可一次或屡次结转已结清汇兑损益。 月末计算即每个月末才计算汇兑损益，在计算汇兑损益时，界面中显示全部外币余额不为0，或者本期余额不为0外币单据。;7.选择预收款核销方式 ?按单据核销依据所选定单据，对预收款一笔一笔地进行核销。 ?按余额核销按预收款收到日期从前往后进行核销。 ?普通而言，选择按单据核销能够进行更准确账龄分析。 ;8.选择是否显示现金折扣 为了勉励客户在信用期间内提前付款而采取现金折扣政策，能够选择显示现金折扣，系统会在“单据结算”中显示“可享受折扣”和“此次折扣”，并计算可享受折扣。 选择了不显示现金折扣，则系统既不计算也不显示现金折扣。 ;9.选择录入发票是否显示提醒信息 假如选择了显示提醒信息，则在录入发票时， 系统会显示该客户信用额度余额，以及最终交 易情况。这么可能会降低输入速度，反之则无提醒 信息。 注意:在账套使用过程中能够修改以上参数。;;第18页;二、 基础信息设置??? 假如企业应收业务类型较固定，生成凭证 类型也较固定，所以为了简化凭证生成操作，能够 在此处将各业务类型凭证中惯用科目预先设置好。 依据整理会计资料进行初始设置为例介绍其操作 方法与步骤。 ;1.基本科目设置 ??? 基本科目是在核实应收款项时经惯用到科目，能够在此处设置这些业务惯用账科目。 应收科目按核