关于禁止设立账外账和小金库的规定差旅费管理办法专项资金管理办法三甲医院管理制度.docx

市立医院行政管理制度三甲评审复审制度资料修订版 目录 关于禁止设立账外账和“小金库”的规定 差旅费管理办法 专项资金管理办法 类别 全院制度—经济运营管理 编号 JJYYGL-1-009 名称 关于禁止设立账外账和“小金库”的规定 生效日期 今年-01-01 制定单位 计划财务部 修订日期 今年-12-01 版本 第7版 一 制定目的 加强医院财务管理，严格财经纪律，保持我院良好的经济管理环境秩序。 二 适用范围 全院 三 主要内容 1全院一切收入均应纳入财务管理，除医院财务部门外，任何科室、部门及个人不得私自收款，设立“小金库”，违者一经查实，按《设立“小金库”和使用“小金库”款项违法违纪行为政纪处分暂行规定》、《中国共产党纪律处分条例》、《中华人民共和国刑法》的规定处理。 2现金等有价证券的收付必须坚持收付有据，堵塞由于现金不清、手续不全而出现的一切漏洞。 3医院的各项财务收支业务，由计划财务部“统一领导，集中管理”。非财务部门及岗位会计人员，一律不得经手管理财务收支事项。 4禁止各科室、部门或个人私自收取费用，凡私自收取费用的，经过纪检监察室核实，院班子会讨论决定作出相应处罚。 5禁止各科室或个人设立账外账和“小金库”，凡违禁设立账外账和“小金库”的，医院严格按以上规定、法律进行惩处，依法没收科室财产，对科室负责人依法追究行政责任，情节严重的移交司法机关处理。 6禁止用资产处置、出租收入设立“小金库”。 7禁止以会议费、劳务费、培训费等名义套取资金设立“小金库”。 8禁止以假发票骗取资金设立“小金库”。 9本规定由纪检监察室、审计科、计划财务部共同监督执行，每年进行不定期的检查。 类别 全院制度—经济运营管理 编号 JJYYGL-1-010 名称 差旅费管理办法 生效日期 今年-01-01 制定单位 计划财务部 修订日期 今年-12-01 版本 第7版 一 制定目的 加强医院内部管理，规范医院差旅费报销行为，推进厉行节约反对浪费及严肃财经纪律。 二 适用范围 全院 三 主要内容 1总则 1.1差旅费是指单位工作人员临时到市区以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。 市区是指：市中区、峄城区、薛城区、高新区 1.2医院应建立健全公务出差审批制度。出差必须按规定报经单位有关领导批准，严格按照差旅费报销规定，出差人员必须填写外出审批单经领导审批后方可外出，院分管领导和职能部门要严格把关，应从严控制出差人数和天数，严格差旅费预算管理和报销审核，控制差旅费支出规模，严禁无实际内容、无明确目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。 2城市间交通费 2.1城市间交通费是指单位工作人员因公到市区以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。 2.2出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。 火车（含高铁、动车、全列软席列车）：硬座（硬座、硬卧），高铁/动车二等座，全列软席列车二等软座 轮船（不包括旅游船）：三等舱 飞机：经济舱 其他交通工具（不包括出租小汽车）：凭票报销。 未按规定等级乘坐交通工具的，超出部分由个人自理。 2.3到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具 2.4出差人员乘坐飞机要从严控制，确因工作（路程、时间）需要乘坐飞机的，应提前报分管财务院长批准方可乘坐飞机(普通经济舱)。如果购买打折机票并且价格与火车票价格相当，可选择乘坐飞机（报销时提供火车票价格） 2.5乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份。乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭票报销。 2.6差旅费管理办法规定的交通工具等级是出差人员可以乘坐交通工具的上限，出差人员应严格按照差旅费管理办法规定的等级乘坐相应的交通工具，符合乘坐火车软卧条件而改成软座的，不给予补助。出差人员原则上乘坐全列软席列车软座，但在晚8时至次日晨7时期间乘车时间6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，经院领导批准，可以乘坐软卧，按照软卧车票报销。 2.7出差乘坐飞机从驻地（含出发目的地）到机场的交通费。因我市暂无机场，往返驻地至机场的交通费按城市间交通费报销。 3住宿费 3.1住宿费是指单位工作人员因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所，下同）发生的房租费用。 3.2出差住宿费实现限额标准控制。市内出差住宿费限额标准为：每人每天380元。 市外省内、省外出差按照市财政局桂财行【2016】9号文发布的相关地区出差住宿限额标准执行（详见附表）。多人出差住宿情况下，需根据实际情况组合入住（原则上同性别选择入住两人/间或三人/间）。出差人员无住宿发票或票据不合规的一律不予报销住宿费。 对于住宿价格季节变化明显