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《流动资金贷款管理暂行办法(征求意见稿)》解读 摘要：为规范银行业信贷行为，全面提升银行业的精细化管理水平和抗风险能力，银 监会于2009 年7 月30 日发布了《流动资金贷款管理暂行办法(征求意见稿)》( 以下简称《暂 行办法》) 。本文就其特点、意义、存在问题等进行了深入调查分析，并提出了工作建议。 关键词：贷款管理暂行办法，问题，建议 一、《暂行办法》的新特点 (一)扩大了“流动资金贷款”的内涵和外延。一般而言，流动资金贷款是为满足客户 在生产经营过程中临时性、季节性的资金需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的贷款。 而《暂行办法》中所称的流动资金贷款，是指贷款人向企(事)业法人或国家规定可以作为借 款人的其他组织发放的用于日常生产经营的本外币贷款。同时规定，除固定资产贷款以外的 其他公司类贷款业务品种适用本办法，明显扩大了流动资金贷款概念的内涵和外延。 (二) “受托支付”成为最大亮点。“受托支付”是指贷款人根据借款人的提款中请和 支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。这意味着银行会直接将 贷款资金划入最终收款人账户，从而有效控制信贷资金流向，防止信贷资金被挪作他用。同 时，《暂行办法》还规定，“票据贴现、贸易融资、账户透支、伞额保证金类质押项下的流动 资金贷款可视具体情况选择参照本办法执行”，这表明其它融资手段也将纳入支付新规管理 范畴。 (三)贯彻贷款“全流程管理”理念。《暂行办法》针对当前银行业金融机构经营中普 遍存在的薄弱环节，重点规范了合同签订、发放与支付、贷后管理部分。其中“合同签订” 规定基于市场经济最根本的契约原则，要求银行业金融机构将流动资金贷款风险管理的各项 要求和理念落实到与借款人的合同中去；“发放与支付”规定贯彻贷款“实贷实付”的理念， 采用贷款人受托支付的方式，有效监控贷款按约定用途使用，防范贷款挪用风险。 ( 四)强调合同或协议中贷款风险要点的有效管理。《暂行办法》要求贷款人在合同或 协议叫，应对控制贷款风险有重要作用的内容与借款人进行约定，使贷款人通过合同来控制 贷款风险。强化贷款风险要点的控制，有助于营造良好的信用环境。 二、出台 《暂行办法》的意义 (一)保障信贷资金流向实体经济。2009 年以来，为应对全球金融危机持续蔓延，我同 实行积极的财政政策和适度宽松的货币政策，上半年国内银行业金融机构信贷规模扩张迅 速。6 月末，人民币各项贷款新增7.37 万亿元，同比多增4.92 万亿元，贷款增速34%，是 改革开放以来的最高水平，分别比上年末和一季度高15.7 和4.7 个百分点。贷款高速投放积 聚的风险隐患也在增加，监管部门检查发现，2009 年以来银行贷款被挪用购买有价证券， 进入房市、股市、期市的现象开始增多，特别是长期以来挪用银行贷款办理信用证、缴纳银 行承兑保证金的现象较为普遍。《暂行办法》的出台，将有助于信贷资金按照国家宏观调控 政策流向关系国计民生的重要项目和效益较好的实体经济，有利于调整产业结构，将信贷投 放与保增长、防风险、调结构有机结合起来。 (二)对促进信贷适度增长具有重要意义。上半年信贷资金巨量增长，将使我国在未来 一段时间仍将维持流动性总体充裕的局面。信贷增长的惯性可能将导致货币供应在未来几年 都处于较高水平，如1993 年我国M2 和新增贷款分别增加37%和28%，随后尽管人民银行 猛烈回收流动性，但 1994 年-1996 年我国M2 仍年均增长30%，贷款年均增长23% ，直到 1997 年货币供应才回到正常水平。因此 《暂行办法》的出台，对引导货币信贷适度增长， 合理调配信贷资金具有重要的意义。 (三)防止出现银行系统性风险。上半年信贷投放速度与股市、期市的反弹速度几乎成 一致性，如果不能及时遏制信贷资金进入虚拟经济，一旦链条出现风险，将会波及多个领域， 由虚拟经济向实体经济逐步演变，银行成为最后买单人，形成大规模的银行系统性风险。 三、存在的问题 (一)流动资金循环贷款信用等级要求过高。《暂行办法》规定“对符合以下条件的借 款人，贷款人可发放流动资金循环贷款：„借款人信用状况良好，银行内部评级在AA 以上”。 由于目前各家银行的内部评级标准难以统一，上小平级结果不对借款人进行通报，不同银行 对同一借款人的评级标准掌握不同。同时，由于不同银行服务的客户群体不同，所以对流动 资金贷款管理的标准不同，如：农发行担负着国家主要农产品收