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X第二医院财务工作制度 　　某第二医院财务工作制度  　　一、认真贯彻执行国家的财经方针、政策及医院制定的各项财务制度。财会人员要以身作则，奉公守法，不徇私情。  　　二、建立健全财务人员岗位责任制，做到事事有人管，人人有专责，办事有要求，工作有检查。既要明确分工，又要密切协作。  　　三、根据事业计划，正确编制年度和季度的财务计划（预算），办理会计业务，按照规定的程序和期限，报送会计月报、季报和年报表（决算）。  　　四、组织合理收入，严格控制支出。凡是该收的要抓紧收回，凡不符合财务开支标准和开支计划的要拒绝支付。临时必需的开支应按审批手续办理。  　　五、当好领导参谋，进行经济活动分析，及时汇报业务收支、财产管理等情况，会同有关部门做好经济核算和管理工作。  　　六、医院对外所有开支均应取得合法的原始凭证（如发票、账单、收据等）。原始凭证由经手人、验收人和主管负责人签字，并经财务会计审核制单后，出纳方可付款结算。一切空白纸条，不能作为正式凭据。出差或因公借款，须经主管部门和院领导批准，任务完成后及时办理结账报销手续。  　　七、会计人员要及时清理债权、债务，防止拖欠，避免呆账。  　　八、财务科应与有关科室配合，定期对房屋、设备、家具、药品、器械等医院资产使用情况进行监督，清查库存，防止浪费和积压。  　　九、银行账号和支票不得出借给任何单位和任何人。签发空白支票时须严格登记，不得签发空头支票，领用支票要办理手续，支票领出不得转让他人，并在5天内交回注销。支票填错，不得涂改，应加盖作废章以示作废，丢失支票要立即向银行挂失。  　　十、每月核对银行存款，填制银行存款余额调节表，发现差错及时查询，做到账账相符。  　　十一、库存现金不得超过银行规定限额或以“白条”顶现金库存。严禁挪用公款，或以长补短。出现差错应如实反映，经领导研究处理。  　　十二、当日收入的现金当日送交银行，编制日报表。收款收据存根及时复核，并签章。发现差错后能更正的立即更正，需要赔偿的应及时汇报领导，酌情给予赔偿处理。  　　十三、做好原始凭证、账本、工资清册、财务决算等核算资料的归档、整理、装订工作，并由财务科保管一年，一年后交医院档案部门保管。  篇2：高级中学财务报告和财务分析制度 　　高级中学财务报告和财务分析制度  　　本单位的财务报告和财务分析，应根据登记完整、核对无误的会计账簿记录和其他有关资料编制。不允许向不同的会计信息需求者提供不同的财务报告。  　　(一)、根据会计法、预算法以及行政事业单位财务会计管理的有关规章制度编制月度财务报告、季度财务报告和年度会计决算报告。  　　(二)、月度财务报告包括资产负债表、事业支出明细表、基本数字表、财务分析等。季度财务报告包括资产负债表、事业支出明细表、基本数字表、专用基金收支表、城市教  　　育费附加收支情况表、财务分析等。年度会计决算报告包括报表封面、资产负债表、事业支出明细表、学校基本情况表、收入支出表、有关附表以及财务分析。会计报表的编制必须以核实后的账簿记录为根据，并做到数字准确，内容完整，报送及时。  　　(三)、财务分析，既要说明收入及其支出、结余及其分配、资产负债变动的情况，对本期或者对下期财务状况发生重大影响的事项；又要分析单位预算编制情况，分析预算执行情况，分析收入、支出情况，分析资产使用情况，分析人员增减情况等。  　　(四)、财务分析一般应采用比较分析法，将本期实际执行与本期预算计划进行比较，将本期实际执行与历史同期进行比较。  　　(五)、财务分析应及时、真实、客观，全面反映单位的基本情况，列出主要分析数据，分析主要原因，总结经验，提出工作建议。  　　(六)、财务报告和财务分析其它内容，按《**区教育局关于进一步加强预算编制、执行与管理及综合评价的若干意见》中财务分析报告)的要点执行。  篇3：高级中学财务收支审批制度 　　高级中学财务收支审批制度  　　(一)、学校的业务收支审批人和权限由校长(法人代表)确定，即由校长(法人代表)审批学校的各项货币资金业务或由校长(法人代表)授权的总务处负责人审批学校的各项货币资金业务，授权书由校长办公室与财务室分别保存。  　　(二)、支付申请。学校内有关组室用款时，经办人员应提出货币资金支付申请，注明款项的用途、预算、金额、支付方式等内容，并附有效的相关证明，报学校负责人审核签字。  　　(三)、支付审批。审批人应严格遵守审批权限、审批程序的规定，在学校的总预算盘子中支出。对不符合规定的支付申请，审批人应当拒绝。对于大额的、重要的货币资金支付业务，应当实行集体决策和审批。  　　1．学校大件成批设备购置