医院内部审计规范化操作全书.docx

目录 TOC \o 1-3 \h \z \u 制度篇 3 审计署关于内部审计工作的规定 3 《XX医院基建、修缮工程项目审计实施办法》（2011版） 12 《XX总医院基建、修缮工程项目审计实施办法》(2007版) 17 医院内部审计制度（2011版） 28 医院内部审计工作规定（修订） 31 医院内部审计规定（院2022版） 36 医院内部审计工作规定(卫审2021版) 40 卫生计生系统内部审计工作规定 46 公立医院内部控制管理办法 53 医院合同审查规定（卫审2020简版） 72 XX医院内部审计工作实施细则 74 医院内部审计工作程序流程图（卫审2020版图） 83 医院基建科权力运行图（卫审2020版） 85 XX医院经济合同管理办法(试行) 88 经济合同审计暂行办法2013 102 医院建设工程项目跟踪审计管理暂行办法 113 工程现场管理制度 120 基建科介绍 122 附属医院审计监督管理的实施办法 124 医院基本建设管理规定2021 127 医院建设、修缮工程竣工结算审计管理办法 139 XXX医院科研经费审计实施暂行办法 147 内部控制审计实施细则 154 工程档案监督管理办法 159 《广西XX医院零星工程项目全费用清单（试行）》的通知 161 总的审计工作流程 164 经济责任审计 165 领导干部经济责任审计的范围及对象 166 领导干部经济责任审计的内容 166 经济责任审计工作联席会议的主要职责 167 经济责任审计的特点 167 经济责任审计流程图 172 财务收支审计 173 工程审计 177 基建、修缮项目审计 177 基本、修缮建设项目结算审批样表(图卫审2021版) 180 合同审计 181 合同审计工作流程(卫审2020版) 181 预算审计 182 基建、维修工程项目预算审计工作流程图 182 调查审计 184 财务审计流程图 184 专项审计 186 工程验收审计概要内容(卫审2020版) 186 医院工程的申报与核准程序(卫审2020版) 186 工程预付款审核工作流程(卫审2020版) 187 基建、维修工程项目结算审计工作流程图 187 行政监察与审计办公室职责 191 资产(设备)管理科职责（卫审2021版） 194 医疗设备耗材管理制度（卫审2021版） 197 审计处职能 204 岗位设置 205 工作职责 205 审计处处长岗位职责 205 审计处科长岗位职责 206 财务审计人员岗位职责 207 工程审计人员岗位职责 207 医院财务支出审批相关人员职责(（卫审2020版）) 209 医院财务支出审批要求（卫审2020版） 212 内部审计基本准则 213 内部审计人员职业道德规范 218 第2101号内部审计具体准则——审计计划 220 第2102号内部审计具体准则——审计通知书 223 第2103号内部审计具体准则——审计证据 225 第2104号内部审计具体准则——审计工作底稿 228 第2105号内部审计具体准则——结果沟通 231 第2106号内部审计具体准则——审计报告 233 第2107号内部审计具体准则——后续审计 236 第2309号内部审计具体准则—内部审计业务外包管理 237 第3101号内部审计实务指南——审计报告 244 内部审计具体准则第5号——内部控制审计 268 内部审计具体准则第6号——舞弊的预防、检查与报告 273 报告篇15篇 278 经济职责审计(整改)报告15篇 279 (一)XX乡经济职责审计报告整改： 279 （二）XX同志经济职责审计报告： 283 （三）经济职责审计报告： 291 （四）经济职责审计报告： 293 （五）经济职责审计报告： 298 （六）经济职责审计报告： 299 （七）经济职责审计报告： 302 （八）经济职责审计报告： 304 （九）经济职责审计报告： 308 （十）经济职责审计报告： 315 (十一)公共医疗服务情况专项审计调查 323 (十二)省级公立医院药品和医疗耗材采购管理及使用情况专项审计调查 326 (十三)省级公立医院药品和医疗耗材采购管理及使用情况专项审计