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物业财务管理制度 物业财务管理制度(精选11篇) 物业财务管理制度篇1 依据集团公司对物业公司各小区实行指标管理、独立核算的要求， 结合公司业务管理的需要，为了做好各小区财务收支管理工作，特制 定本方法。 一、预算管理 1、各小区物业部全部收支以预算管理为基础，没有预算不得开支。 2、每月末各小区物业部依据年度经济指标及下月估计状况，编制、 上报下月收支预算。 3、收支预算由小区会计负责编制，经小区物业经理初审后，报物 业公司、集团财务部审核，总裁批准后执行。 4、各月度支出方案的编制应以各小区年度经济指标为依据，可在 各月之间调整，但各月总和不得超过年度指标。 5、每月初各小区物业会计对上月预算执行状况进行总结，编制上 月收支预算与执行状况比较表，报物业公司汇总后报公司相关领导。 6、预算内支出按公司规定流程由小区物业部审核支付，超预算支 出报物业公司、总裁审批后各小区支付。 二、收支规定 1、收据、发票及公章使用规定： (1)收据、定额停车费发票，由物业公司统一印制(或购买)、 统一管理，设专人负责，建立特地备查簿登记收据购、存、领、销数 量及号码。 (2)物业各小区设专人负责收据及定额停车费发票的领用、保管 和缴销。领用收据时检查无缺联、缺号后加盖物业公司财务专用章， 并在登记簿上登记领用时间、数量、起止号码及领用人，同时交回前 期已使用收据的存根联，以备查对。 (3)收据的保管必需专人负责。如有遗失，追究保管人员责任。 领用收据的小区，假如人员变动，需在变动前到物业公司财务部交回 收据并结清核销。 (4)各小区使用发票，为便于管理，应到物业公司财务部统一开 具。 一般状况下应以收据(其次联)换发票，所换发票的内容应与收 据项目、金额完全全都，用以换取发票的收据作为发票记账联的附件， 留物业公司统一保管。对于需要先开发票后付款的业主，出纳(或物 业管理员)依据收费通知单开具发票，并在物业财务部做好登记，款 项入账后核销。 (5)收据填写要求： ①据实填写。即必需按实收金额、项目、日期照实填写，不得弄 虚作假，做到精确?????无误。 ②字迹清楚，不得涂改。如有错误，全部联次盖“作废”章或写 明“作废”字样，再另行开具。 ③全部联次一次填开，上下联的内容金额全都。 6)各小区的收费通知专用章只能用于催款通知，不能用做其它用 途；除此公章外，小区不得再有其它公章。 2、收款规定 (1)各小区收款必需使用从物业公司领用、加盖物业公司财务专 用章的统一票据。其他任何票据或未加盖财务专用章的票据不得使用。 (2)已收现金款项必需在当天交由出纳核对、办理相关手续妥当 保管，并准时入账。 (3)以转帐方式收款应准时与物业公司财务、集团财务办理进帐、 转帐相关手续，并准时做帐务处理。 (4)物业公司财务部可随时检查使用票据的人员是否准时将所收 款项按规定上交，并定期对整本已使用完的收据核查是否交纳入账， 并进行核销。 3、支出规定 (1)工资费用。各小区财务人员依据本小区当月考勤表，计算本 月员工的应付工资，填制工资卡，交小区经理签字后，报物业总公司 人事部门审核，人事部门在对员工的出勤及人员变动核对无误后，报 物业公司总经理审批，总经理同意后方可发放。 (2)员工福利费。对于员工福利品的发放，如：防暑降温品、节 日礼品等，各小区依据自己实际状况，本着节省原则，自行拟定方案 及所需资金等状况呈报物业公司总经理，同意后方可实施。 (3)修理费用。小区工程修理费用，审批程序是：物业公司总经 理→预算部→总工办→总裁。 (4)差旅费、办公费、电话费、清洁卫生费、保安费、业务款待 费、绿化费、社会保险费等以各小区所报支出预算为依据，预算内的 此类费用由经办人填制费用报销单，小区经理批准即可报销。会计人 员应在原始票据审核方面严格把关，用于报销的原始票据应符合国家 有关法律法规的规定，除特殊状况外必需是发票，单据项目必需填写 齐全，特殊是本公司全称、地点、费用项目等必需精确?????无误，票据应 洁净，无涂抹修改。对于不符合上述规定的票据，财务人员应拒收。 对于超出预算的上述费用项目，应呈报物业公司，说明状况，阐明超 支缘由，经物业公司总经理同意后，报总裁批准，总裁同意后方可实 施。 (5)水电费。水电费属于小区的代收代缴项目，应遵循专款专用 原则，即本月收取的水电费必需首先用于保证该期水电费的支付。小 区不得以此类收款支付日常的费用开支，以免影响水电费的正常支付。 (6)对于各小区需要转账结算的各项支出，经小区经理核准签字， 送物业公司财务审核后，在支票签发登记本上进行登记，加盖财务专 用章及法人章进行支付。 4、资金报表： (1)每天由各小区出纳报资金表给物业公司财务，由物业公司财 务汇总后报公司领导。 (2)报表需注明当天款项的