财务的管理制度.pdf

Word 财务的管理制度 1、为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高 经济效益中的作用，特制定本规定。 2、公司财务部门的职能是： 〔1〕仔细贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执 行公司统一的财务制度。 〔2〕建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务打算，加 强经营核算管理，反映、分析财务打算的执行状况，检查监督财务纪 律的执行状况。 〔3〕主动为经营管理服务，通过财务监督发觉问题，提出改 良看法，促进公司取得较好的经济效益。 〔4〕厉行节省，合理使用资金。 〔5〕合理安排公司收入，准时完成需要上交的税收及管理费 用。 〔6〕主动主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，准 时把握相关法律法规的改变，有效规范财务工作，准时供应财务报表 和有关资料。 〔7〕完成公司交给的其他工作。 3、公司财务部由财务经理、会计、出纳、和审计人员组成。 4、公司各部门和职员办理财会事务，必需遵守本规定。オ 其次章 财务工作岗位职责 第 1 页 Word 1、财务经理负责组织本公司的以下工作： 〔1〕编制和执行预算、财务收支打算、信贷打算，拟订资金 筹措和使用方案，开拓财源，有效地使用资金。 〔2〕进行本钱费用预报、打算、掌握、核算、分析和考核， 催促本公司有关部门降低消耗、节省费用、提高经济效益。 〔3〕建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活 动分析，准时向总经理提出合理化建议。 〔4〕组织领导财务部门的工作，安排和监督其他人员的工作 任务，制定考核奖惩指标。 〔5〕负责建立和完善公司已有的财务核算体系，生产管理掌 握流程，本钱归集安排制度。 〔6〕承办公司领导交办的其他工作。 2、会计的主要工作职责是： 〔1〕根据国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续 完备，数字精确，帐目清晰，按期报帐。 〔2〕根据经济核算原则，定期检查，分析公司财务、本钱和 利润的执行状况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，当好公司 参谋。 〔3〕妥当保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资 料。 〔4〕完成总经理或财务经理交付的其他工作。 3、出纳的主要工作职责是： 第 2 页 Word 〔1〕仔细执行现金管理制度。 〔2〕严格执行库存现金限额，超过部分必需准时送存银行， 不坐支现金，不认白条抵压现金。 〔3〕建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。 〔4〕严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经 总经理签字后，方可生效。 〔5〕主动协作银行做好对帐、报帐工作。 〔6〕协作会计做好各种帐务处理。 〔7〕完成总经理或财务经理交付的其他工作。 8、审计的主要工作职责是： 〔1〕仔细贯彻执行有关审计管理制度。 〔2〕监督公司财务打算的执行、决算、预算外资金收支与财 务收支有关的各项经济活动及其经济效益。 〔3〕具体核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、 手续等是否精确无误。 〔4〕批阅公司的打算资料、合同和其他有关经济资料，以便 把握状况，发觉问题，积累证据。 〔5〕订正财务工作中的过失弊端，规范公司的经济行为。 〔6〕针对公司财务工作中消失问题产生的缘由提出改良建议 和措施。 篇二：财务的管理制度 第 3 页