企业财务的管理制度.pdf

Word 企业财务的管理制度 企业财务的管理制度1 第一章总则 第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的 进展，提高公司经济效益，依据国家有关财务管理法规制度和公司章 程有关规定，结合公司实际状况，特制定本制度。 其次条公司会计核算遵循权责发生制原则。 第三条财务管理的基本任务和方法： 〔一〕筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资 金平安，努力提高公司经济效益。 〔二〕做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，仔细 做好财务收支的打算、掌握、核算、分析和考核工作。 〔三〕加强财务核算的管理，以提高会计资讯的准时性和精确 性。 〔四〕监督公司财产的购建、保管和使用，协作综合管理部定 期进行财产清查。 〔五〕按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核 工作。 第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管 理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要仔 细执行 《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司隐秘。 其次章财务管理的基础工作 第 1 页 Word 第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是 公司发生的每项经营活动不行缺少的书面证明，是会计记录的主要根 据。 第六条公司应依据审核无误的原始凭证编制记账凭证。记账凭 证的内容必需具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务 第 2 页