记账凭证录入--数据自动生成会计报表.xlsVIP

损益表 资产负债表 凭证录入 科目汇总表 科目表 凭证编号 借方合计 贷方合计 现金 银行存款 营业收入 营业费用 管理费用 其他应收款 其他应付款 应收账款 应付账款 固定资产 累计折旧 应付工资 应付福利费 应交税金 未分配利润 存货 其他业务收入 其他业务支出 其他未交款 营业成本 商品销售税金及附加 财务费用 营业外收入 营业外支出 总借方额 总贷方额 差额 科目汇总表 日期： 类别 科目 期初余额（借） 本期借方 本期贷方 期未余额（借） 资产类 短期投资 应收票据 预付账款 待摊费用 其他流动资产 固定资产原价 在建工程 待处理固定资产 无形资产 负债类 短期借款 应付票据 预收账款 未交税金 未付利润 预提费用 一年内到期的长期负债 其他流动负债 长期借款 应付债券 长期应付款 其他长期负债 损益类 实收资本 资本公积 盈余公积 试算平衡 资 产 负 债 表 会商01表 编制单位： 单位：万元 资 产 行次 年初数 期末数 流动资产 流动负债 货币资金 短期借款 短期投资 应付票据 应收票据 应付账款 应收账款 预收账款 减：坏账准备 其他应收款 应收账款净额 应付工资 预付账款 应付福利款 未交税金 存货 未付利润 待转其他业务支出 其他未交款 待摊费用 预提费用 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期负债 一年内到期的长期债券投资 其他流动负债 其他流动资产 流动资产合计 长期投资： 流动负债合计 长期投资 固定投资： 长期负债： 固定资产原价 长期借款 减：累计折旧 应付债卷 固定资产净值 长期应付款 固定资产清理 其他长期负债 在建工程 长期负债合计 待处理固定资产净损失 固定资产合计 所有者权益： 无形及递延资产： 实收资本 无形资产 资本公积 递延资产 盈余公积 无形及递延资产合计 未分配利润 其他长期资产： 所有者权益合计 其他长期资产 资产总计 负债及所有者权益总计 补充资料：1.已贴现的商业承兑汇票 元； 2.融资租入固定资产原价 3.库存商品期末余额 4.商品销价准备期末余额 元。 损 益 表 会商02表 编制单位： 年 月 日 单位：元 项 目 行次 本月数 本年累计数 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 一、营业收入 减：销售折扣与折让 营业收入净额 减：营业成本 经营费用 商品销售税金及附加 二、商品销售利润 加：代购代销收入 三、主营业务利润 加：其他业务利润 减：管理费用 财务费用 汇兑损失 四、营业利润 加：投资收益 营业外收入 减：营业外支出 五、利润总额 补充资料：企业自有外汇额度 其中：留成外汇额度 试算平衡的基本公式是： (1)全部账户的借方期初余额合计数＝全部账户的贷方期初余额合计数。 (2)全部账户的借方发生额合计＝全部账户的贷方发生额合计。 (3)全部账户的借方期末余额合计＝全部账户的贷方期末余额合计。 试算平衡的分类： (1)发生额试算平衡发生额试算平衡，是指全部账户本期借方发生额合计与全部账户本期贷方发生额会计保持平衡，即：全部账户本期借方发生额合计＝全部账户本期贷方发生额合计发生额试算平衡的直接依据是借贷记账法的记账规则，即“有借必有贷，借贷必相等”。 (2)余额试算平衡余额试算平衡，是指全部账户借方期末（初）余额合计与全部账户贷方期末（初）余额合计保持平衡，即：全部账户借方期末（初）余额合计＝全部账户贷方期末（初）余额合计余额试算平衡的直接依据是财务状况等式，即：资产＝负债＋所有者权益。 1.00 120000.00 180000.00 60000.00 2.00 3.00 120000.00 180000.00 60000.00 4.00 .00 30000.00 30000.00 5.00 .00 10000.00 10000.00 6.00 .00 .00 10.00 120000.00 1