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招商银行公司客户信用评级操作手册 如题 招商银行公司客户信用评级操作手册 1 概况说明 1.1 客户信用评级的基本概念 客户信用评级是一种根据客户违约可能性（违约率）大小， 将客户 （包括借款人和担保人）划分为不同等级的风险分类方法 和过程。它是我行识别、计量、监测和控制信用风险的基础工作， 为信用分析、授信审批、贷款定价、贷后管理、经济资本分配与 考核等提供重要的支持。它包括评级方法的开发和评级的实施两 项基本内容。本手册主要针对评级的实施。 1.1.1 评级模型的开发。 评级模型的开发是指银行根据自身历史数据和经验，同时参 考外部数据和经验，应用数理统计技术和专家意见，对比分析违 约客户和不违约定客户的不同特征，找出客户违约机理和导致客 户违约的因素（违约驱动因素），并将这些因素（财务和非财务 因素）按某种形式（打分卡或违约概率模型等）进行相对固化（应 在评级实践中不断修正），建立起客户违约模型（包括配套IT 系 统）的方法和过程。 1.1.2 评级的实施。 评级的实施是指银行将完成开发的评级模型应用于信贷业 务实践的方法和过程，包括评级操作和评级结果的应用两个方面。 评级操作是指对现有客户或潜在客户划分等级的过程，即将 客户有关的财务和非财务指标输入评级模型，通过模型运算，得 到客户评级分值和自动评级，并在审慎的原则下对自动评级进行 调整，从而获得客户评级等级和对应的违约率。 评级结果的应用是指银行将客户评级分值、等级、违约率等 评级结果，应用到信用分析、审批决策、贷款定价、组合管理等 各个方面的方法和过程。 1.2 信用评级的目的和作用 1.2.1 信用评级的目的 我行开发并实施客户信用评级的目的是要运用现代风险计 量手段，对客户的信用风险进行精细化的管理，包括对客户信用 风险状况的识别、计量、监测和控制，按照《巴塞尔新资本协议》 的要求，逐步建立起具有国际先进水平的信用风险管理体系，全 面提升信用风险管理水平，提高核心竞争力，促进我行长期、稳 定、健康地发展。 1.2.2 信用评级的作用 我行信用评级具有以下主要作用： 1.2.2.1 提高信用分析水平。信用评级本质上是一种信用分析 方法，因此实施信用评级，可以在传统经验判断基础上增加计量 技术，丰富我行信用分析内涵。同时信用评级的全行统一性，可 以促使全行信用分析的方法和标准逐渐趋于一致。 1.2.2.2为审贷决策提供参考依据。信用评级本身不属于审贷 决策的范畴，即不能根据评级高低决定是否贷款。但它可以为信 用分析的一部分，为审贷决策提供参考依据，正如传统的财务分 析和非财务分析一样。它与后者的显著区别在于其一致性特点， 使审贷人员之间、审贷人员与客户经理之间可以在同一平台上展 开讨论，从而使决策更有说服力和针对性，更趋于全行标准的一 致性。 1.2.2.3为贷款定价提供参考依据。科学定价应建立在准确的 成本核算基础上，信用评级为准确核算风险成本提供重要计量基 础，其基本原理为： 风险成本=客户违约概率×违约后损失率×信用敞口 信用评级能够计算客户违约概率。至于违约后损失率则需根 据债项评级而获得。而信用敞口对一般贷款来说就是贷款余额， 更复杂的情况暂却不论。 （四）为实施组合风险管理提供基础。我行信用评级的首要 作用并不是单笔业务的信用 如题 分析、审贷决策和贷款定价，而是为组合风险管理提供基础。 组合风险管理是指从一组资产、一个业务线到整个银行资产不同 宏观层次，实施风险管理措施，包括客户和资产风险结构报告、 风险限额管理、经济资本配置、风险调整后资本收益率（RAROC） 的应用等。这些现代化管理手段的实施均需要以完善的信用评级 体系为基础。 1.3 信用评级体系的框架 国际先进银行采用的及新巴塞尔资本协议所要求的银行内 部评级体系一般都是两维的体系。一是根据客户本身的违约可能 性进行分类评级；二是针对每项业务特定的风险因素，例如担保、 抵质押情况、债务优先级、产品类型和特点等而建立的评级。我 行目前建立的评级体系是按违约概率大小进行分类的客户评级 体系，对债项的评级将在客户评级运行及数据积累的基础上逐步 建立。 我行的信用评级体系包括两个核心组件：一是九大行业的打 分卡，二是违约概率模型