差旅费工作餐开支标准范本.docxVIP

工 具 名 差旅费、工作餐开支原则范本 检索编码 CM030894 页码 3－1 为了加强财务管理，节省开支，合理使用资金，根据有关规定，结合公司实际，特就差旅费和工作餐开支制订下列原则。 一、差旅费 1.差旅费 (1)公司领导、中级管理人员和副高级职称者、其别人员住宿原则分别为 55 元、45 元、35 元(普通地区)或 80 元、65 元、50 元(特区)。 (2)住宿费按实际住宿天数计算，实际住宿费超出以上限额部分原 则上由个人负担，特殊状况下需经公司领导特批方可报销，低于规定的节省部分奖励个人 50%。 (3)开会统一安排住宿时，有会议证明者，可按实报销。 (4)住宿费一律凭单据报销。 (5)住宿费已由接待方提供的，一律不再报销。 2.交通费 中级以上管理人员和高级技术人员出差可乘飞机，其中公司级领导和专家级人员可乘飞机一等舱、火车软席、轮船二等舱；其别人员出差普通坐火车硬席、轮船三等舱，因工作需要乘飞机的，需事先经公司主管财务的领导同意。 出差外地的市内交通费实施包干使用，每人每天二元，不再报销车票；在国内出差不准乘出租车，状况特殊时可由部门领导在出租车票据背面签字特批，方可报销，但不再发给市内交通费。 乘火车过夜或时间超出 12 小时的，可购同席卧铺，未购卧票的，按实际乘坐的火车硬座票价的一定比例(特快 50%、慢车或直快 60%)发给个人。按规定能乘飞机而改乘火车的，可将差价的 50%发给个人。 陪外宾出差，因工作因素需要与外宾同乘车(船、飞机)，同 工 具 名 差旅费、工作餐开支原则范本 检索编码 CM030894 页码 3－2 住饭店的，经总经理同意，可按实报销。 3.伙食补贴费 出差不分途中和住勤，每人每天的伙食补贴原则一律为普通地区 8 元，特区 14 元。参加会议、培训班等，已有伙食补贴的不再计发伙食补贴费，如没有，可凭证明领取伙食补贴。 长久(一种月以上)出差外省市人员，每人每天伙食补贴原则为 10 元。 部门设在总公司大厦外部，且没有食堂和就餐条件的，每个工作日发伙食补贴 4 元。 出差人员一律不发夜餐费、加班费。 4.职工探亲路费 职工探亲须事先填写探亲申请单，经部门领导签字、公司领导审批、办公室备案，方可办理借款和报销。 年满 50 岁以上，并途中持续乘车超出 48 小时的探亲职工，可乘硬席卧铺，如未乘卧铺，可比照差旅费报销措施予以补贴。不具以上条件的职工探亲报硬座票价。乘船报四等舱位票价。 享有一年一次探亲假的职工，报销一次来回路费。享有四年一次探亲假的职工，探亲路费在本人原则工资(岗位工资＋工龄工资)30％以内的，由本人自理，超出部分单位报销。 5.其它费用 火车空调费、订票手续费、电话费、电报费等凭单据按实报销，出差期间的游览和非工作需要的参观所开支的一切费用均由个人自理。 工作人员到远郊区、县出差，按到外地出差的规定办理。 工 具 名 差旅费、工作餐开支原则范本 检索编码 CM030894 页码 3－3 二、宴请与工作午餐费开支规定 严格控制宴请，确实需要的，经单位领导同意后方可安排。 宴请外宾 5 个以内，我方人员最多不得超出 1∶1，超出 5 个的，我方人员酌减，宴请原则为每人 70 元。 宴请内宾原则为每人每次 50 元，陪伴人员不得超出 2 人。 宴请后，由经办人填写宴请报销单，经部门领导审核，财务主管经理签字方可报销。