数字化转型-集团企业-财务数据中台-系统建设方.ppt

二手房交易流程房源客源交易财务1、定金、意向金客户有购买意向后，委托链家以书面形式确定下来，并支付一定金额的意向金。如果出售人同意买受人的购买条件，链家将意向金转交给出售人，此时意向金性质变为定金。在二手经纪业务中，定金是担保买卖双方履行合同义务，由买受人支付一定数额的财产作为担保。买受人可以选择直接将定金支付给出售人，或选择居间方进行定金托管。核算主体收取定金、意向金时，系统实现方式借：1002银行存款贷其他应付款_代收代付_定金其他应付款_代收代付_意向金核算主体划转、退回定金和意向金时，借其他应付款_代收代付_定金其他应付款_代收代付_意向金贷：1002银行存款收集收款数据完成收款业务收款导入创建会计分录2、收取居间代理费和保障服务费核算主体收取居间代理费、保障服务费且对账成功后，做价税分离处理：借：1002银行存款贷：220315预收账款_居间代理费贷：220313预收账款_保障服务费贷：应交税费_应交增值税_销项税额若存在核算主体代其他公司收取保障服务费的情况，账务处理如下：借：1002银行存款贷：224103其他应付款_公司往来若存在其他公司代核算主体代收保障服务费的情况，账务处理如下：借：122103其他应收款_公司往来贷：220313预收账款_保障服务费贷：应交税费_应交增值税_销项税额核算主体代收评估费且对账成功后，账务处理如下借：1002银行存款贷其他应付款_代收代付_评估费若存在多收款的情况，账务处理如下：借：1002银行存款贷其他应付款_代收代付_多刷卡居间代理费和保障服务费收集预收应付数据导入EBS创建会计分录3、确认收入二手买卖居间业务确认收入时，账务处理如下:借：112201应收账款贷：600116主营业务收入_居间代理费贷：600114主营业务收入_保障服务费借：220315预收账款_居间代理费借：220313预收账款_保障服务费贷：112201应收账款收入确认状态确认收集确认收入数据数据导入EBS创建会计分录4、退费确认收入前发生退费，冲减预收账款（根据退费的项目，确定冲销的预收账款的二级科目），贷：220315预收账款_居间代理费（红字冲销）220313预收账款_保障服务费（红字冲销）贷中转科目_往来中转_往来结算抵账借中转科目_往来中转_往来结算抵账贷：1002银行存款已开具的发票应追回，全额开具红冲发票，并重新开具退费后的金额的发票，贷应交税费-应交增值税-销项税（红字冲销）贷：1002银行存款确认收入后发生退费，冲减收入（根据退费的项目，确定冲销的主营业务收入的二级科目），生成会计分录：借：112201应收账款（红字冲销）贷：600116主营业务收入_居间代理费（红字冲销）600114主营业务收入_保障服务费（红字冲销）贷：112201应收账款（红字冲销）贷：112201应收账款借：112201应收账款贷中转科目_往来中转_往来结算抵账借中转科目_往来中转_往来结算抵账贷：1002银行存款已开具的发票应追回，全额开具红冲发票，并重新开具退费后金额的发票，贷应交税费-应交增值税-销项税（红字冲销）贷：1002银行存款退费状态确认收集符合退费状态数据导入EBS系统创建会计分录2.数字化转型-财务数据中台架构与蓝图3.数字化转型-财务数据中台项目与需求4.数字化转型-财务数据中台建设难点与建议1.数字化转型-财务数据中台建设之经历**企业数字化转型之财务数据中台系统建设2.数字化转型-财务数据中台架构与蓝图3.数字化转型-财务数据中台项目与需求4.数字化转型-财务数据中台建设难点与建议1.数字化转型-财务数据中台建设之经历目录与ERP系统数据集成的时代数据中台之早期业务逻辑雏形数据中台之主数据平台出现服务化消息队列主数据(数据库)主数据服务主数据维护增、删、改写入读取分发、使用项目管理合同管理财务管理人力管理操作日志权限管理主数据管理应用系统流程审核数据清理审计报表门户系统。。。格式转换协议转换