企业财务资料审计检查服务方案（技术标）.pdf

企业财务资料审计检查服务方案

目录

第一章项目管理实施方案4

第一节对项目管理结构的了解4

一、项目基本情况4

二、审计目的和意义5

第二节具体的项目管理措施11

一、项目管理措施12

二、内部管理措施29

三、审计管理制度33

第三节项目管理体系40

一、内部管理体系40

二、培训课程体系45

第四节人员培训及考核64

一、岗前培训64

二、在岗培训69

三、考核管理71

第五节确保项目进度措施及质量措施76

一、确保项目进度措施76

二、确保项目质量措施87

第六节项目后期服务措施93

第二章审查管理体系与措施95

1

第一节审查管理办法95

一、内部财务审计的内容95

二、内部财务审计的流程109

第二节审查风险管理112

一、审计风险的表现及成因112

二、财务风险的表现及成因114

三、审计风险与财务风险的关系118

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简介

本方案为企业财务资料审计检查服务项目，全文采用宋体四号字

体，共120页。本文档为WORD格式，清晰无水印，可直接编辑。

第一章项目管理实施方案：涵盖对项目管理结构的了解、具体的

项目管理措施、项目管理体系、人员培训及考核、确保项目进度措施

及质量措施、项目后期服务措施等内容。

第二章审查管理体系与措施：涵盖审查管理方法、审查风险管理

等内容。

特别提醒：请在编制时依据项目实际情况，调整内容。

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第一章项目管理实施方案

第一节对项目管理结构的了解

一、项目基本情况

(一)项目概况

1.项目名称：企业财务资料审计检查项目

2.项目服务内容：

(1)企业开业、歇业、清算等存续状态信息；

(2)企业投资设立企业、购买股权信息；

(3)企业为有限责任公司或者股份有限公司的，其股东或者发

起人认缴和实缴的出资额、出资时间、出资方式等信息；

(4)有限责任公司股东股权转让等股权变更信息；

(5)企业从业人数、资产总额、负债总额、对外提供保证担保、

所有者权益合计、营业总收入、主营业务收入、利润总额、净利润、

纳税总额信息；

(6)对抽取的企业截至20XX年X月X日股东及出自信息、股权

变更信息、行政许可信息、知识产权登记信息、行政处罚信息等即时

信息的公示情况同时进行检查。

3.项目预算：

4.服务期限：从签定合同之日起十个工作日内。

5.资金来源：政府投资。

6.质量要求：合格。

(二)付款方式

4

根据双方签订的政府采购合同约定执行。

(三)其他

1.本项目预算金额为XX元，最高限价为XX元，超出采购预算金

额的投标，按无效投标处理。

2.凡涉及磋商文件的补充说明和修改，均以采购代理机构在中国

采购与招标网发布的公告为准。

二、审计目的和意义

市场经济的快速发展对企业的管理水平提出了更高的要求。要求

我国企业必须通过现代企业管理的实施，提升企业市场竞争力，保障

企业的生存与发展。财务审计工作作为现代企业管理体系的重要组成

部分，其有效实施对于企业有着重要意义。

审计有外界审计与财务审计之分。在我国，外界审计是指审计署、

审计局对行政机关、企、事业单位的