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公司内部审计工作总结报告（通

用14篇）

公司内部审计工作总结报告篇1

一年来，审计部按照董事会的要求，严格执行《中国内部

审计准则》和集团《内部审计暂行办法》，积极探索和改进内

部审计工作，较好地完成了各项审计任务，现将20xx年内部

审计工作总结如下：

一是领导重视，内审监督服务功能进一步加强。

董事会和总裁办对内部审计工作给予了高度的重视和支

持，明确内部审计的宗旨是“监督服务、查错纠弊、促进管

理”，并要求各受审单位（部门）要以高度负责的精神，正视

问题，积极整改。为了强化公司管理监督体系，促进公司各项

制度的落实，进一步提高公司的经济效益，充分发挥审计部门

在公司管理中的作用，今年下半年，集团公司进一步明确了审

计部部门职责，配备了相应的专业人员。审计部根据集团经营

管理情况制订了审计工作计划，确定重点监督、审计的项目和

范围，逐步完善了内部审计工作制度和工作指引，内部审计工

作逐步走向程序化、正规化，监督服务职能得到了进一步的加

强。

二是过程控制和内审监督服务初见成效。

结合公司的生产和经营管理情况，今年以来，在董事会的

正确指导下，审计部结合各子公司的具体情况，有重点、分阶

段地开展了日常监审和专项审计，审计工作基本上得到了受审

单位的配合与支持主要审计事项基本按计划完成，全年共完成

审计事项146项。其中，对各子公司进行半年度审计1项，共

查问题213个；半年度后续审计1项，重点对半年度审计发现

进行了整改情况复查，各子公司加权平均汇总落实率为81%，

整改情况较好；后续整改跟进1项，重点对未整改落实情况进

行了跟踪，除6个问题因特殊情况未完成外，其余问题均已整

改完毕；进行采购审计85项，工程项目审计57项。所有审计

事项均及时出具了审阅意见（或审计报告），充分发挥了内部

审计的监督、服务职能。

1、工程项目审计。

根据《内部审计实务指南》及《集团基建审计制度》，审

计部分别对XX项工程项目进行了审计。审计人员从项目审批

程序、造价控制、合同管理等方面入手，对上报的项目内容、

工程量计算是否准确重点进行了审查和抽查；必要时，审计人

员与相关工程管理单位一道对现场进行调研，尽量以最佳性价

比提出审计意见。从本年度的工程审计情况来看，我公司目前

普遍存在的问题是：工程管理制度不太健全、子公司上报的文

件资料自控性不强或内容不完善，很难满足全面审计的要求；

大部分申报项目难于进行现场审计、现场管控全靠现场各级人

员自律进行；加之目前审计部无工程造价专业人员，审计部很

难获取各子公司当地定额基价，同时隐蔽工程的实际情况也无

法进行核实，给审计工作带来了一定的难度。

2、采购审计。

按照集团公司的制度要求，单位价值xx元以上的物资采

购前须申报审计部审计。各单位（部门）基本上能够按照制度

的要求进行申报，审计部按照《内部审计实务指南》及《XX

集团采购审计制度》的要求，严格执行询、比价制度，大部分

单位（部门）基本能够按照采购审批程序进行，对未按照程序

进行的单位，审计部客观地提出审计意见。为确保审计意见的

客观、公正、准确，审计人员视采购情况的不同，分别采取网

上查询、市场调查、参考各子公司同类物资价格等方法，共对

xx项日常采购进行了事前审计，采购审计工作亦得到了各采

购单位的支持与配合。审计部根据各子公司上报的历史采购价

格，综合市场调研情况，完善物资价格信息库，进一步加强采

购管控的基础工作。

3、年度审计。

为检查和验证各子公司在财务内控、基建工程、采购物

流、制度执行、资产盘点等方面的执行情况，在董事会安排

下，审计部从各子公司（部门）抽调人员组成审计工作组、制

定了审计方案并经批准后，于20xx年xx月xx日至xx月xx

日，对集团进行了xx审计。审计工作组共发现X个问题，分

别提出审计建议并发送至责任单位，责任单位均进行了自纠自

查并书面回复。此次审计，对规范各子公司经营管理、提升集

团管理水平起到了一定的促进作用。

4、年度后续审计。

在接到各责任单位对半年度审计建议的自查自纠情况表

后，经董事会批准，审计部成立后续审计工作组于xx月xx