公司应收账款与收款流程.pptx

公司应收账款与收款流程

目录应收账款管理概述客户及销售合同签订订单处理与发货应收账款确认与记录收款流程与催收应收账款风险控制应收账款收款策略应收账款管理绩效评估

应收账款管理概述01

应收账款是公司资产的重要组成部分，反映了公司与客户之间的商业关系。公司销售商品或提供服务时，未立即收到客户支付的款项。应收账款定义

01确保及时、完整地回收账款，降低坏账风险。02通过对客户信用风险的管理，建立良好的客户关系。03通过优化收款流程，提高收款效率和客户满意度。应收账款管理目标

应收账款管理流程发票开具与寄送公司根据发货和验收情况开具发票，并通过邮寄等方式将发票送达客户。发货与验收公司按照合同约定发货，客户收到商品或服务后进行验收。客户订单确认与合同签订公司与客户签订销售合同，明确销售商品或服务的数量、价格、付款方式等条款。客户付款与入账客户根据发票信息进行付款，公司将款项纳入公司账户并进行相应的账务处理。逾期账款管理对于逾期未付款项，公司通过电话、邮件等方式进行催收，并采取相应的催收措施。

客户及销售合同签订02

01客户资质审核在签订销售合同之前，需要对客户的资质进行审核，包括客户的信誉、经营状况和财务状况等方面。02客户资质审核流程通过收集客户的相关信息，包括企业营业执照、税务登记证、法人身份证等，对客户的资质进行评估。03客户资质审核期限一般情况下，客户资质审核的期限为7个工作日，特殊情况下可适当延长。客户资质审核

销售合同条款谈判准备01在销售合同条款谈判之前，需要了解客户的需求和公司的销售政策，并准备合同样本。02销售合同条款谈判内容合同条款谈判的内容包括产品或服务的规格、质量、价格、交货时间、付款方式等。03销售合同条款谈判技巧在谈判过程中，需要掌握一定的技巧，如灵活运用谈判策略、保持良好的沟通态度等。销售合同条款谈判

销售合同签订销售合同签订流程经过客户资质审核和销售合同条款谈判后，与客户签订销售合同。销售合同签订注意事项在签订销售合同时，需要注意合同条款的完整性和合法性，以及公司的必威体育官网网址义务等事项。销售合同签订时间一般情况下，销售合同的签订时间为10个工作日左右，特殊情况下可适当延长。

订单处理与发货03

核对客户信息、商品规格、数量等，确保订单信息的准确性。确认订单细节评估订单风险确认库存根据客户信用记录、支付历史等，评估订单的风险程度，为后续收款流程提供参考。核实库存量是否足够，如有缺货情况及时通知客户并协商解决方案。030201订单处理

根据订单量、商品特性、客户要求等，选择合适的物流方式进行发货。选择物流方式根据订单信息打印发货单，包括商品名称、数量、发货地址等信息。打印发货单按照发货单进行拣货，确保商品与订单信息一致，并进行妥善包装，防止运输过程中损坏。拣货与包装发货安排

将发货信息录入公司物流管理系统，以便客户随时查询物流状态。发货信息录入通过物流管理系统实时跟踪物流信息，及时更新客户订单状态。跟踪物流信息如遇到物流异常情况，及时联系客户并协商解决方案，确保客户满意度。异常处理物流跟踪

应收账款确认与记录04

发票传递客户在收到发票后，需对发票进行核对，确认无误后进行签字盖章，并将发票传递回公司。发票开具公司根据合同约定和销售记录，为每个客户开具发票。发票开具与传递

0102确认时间公司在收到客户签字盖章的发票后，应立即确认应收账款，并记录在账。确认方式公司可采用手工或财务软件系统进行应收账款确认。应收账款确认

应收账款记录应包括客户名称、发票编号、销售日期、销售数量、单价、金额等信息。记录时间应为客户签字盖章并传递回公司后，立即进行记录。记录内容记录时间应收账款记录

收款流程与催收05

制定提醒计划根据客户应收账款的逾期情况和催收历史，制定个性化的提醒计划。确定提醒方式通过电话、邮件或短信等方式，在应收账款到期前一周提醒客户。记录提醒结果每次提醒后，记录客户的反馈和承诺还款情况，为后续催收提供参考。到期款项提醒

根据合同约定的付款时间和逾期罚息条款，判断客户逾期时间是否超过规定期限。判断逾期时间针对不同逾期时间的客户，制定电话催收、上门催收、法律途径催收等不同的催收措施。催收措施制定执行相应的催收措施，并记录催收结果，对催收效果进行评估和调整。催收执行与记录逾期账款催收

考虑客户意见根据客户的意见和实际情况，协商选择最合适的收款方式。风险评估对客户选择的收款方式进行风险评估，确保收款方式的合法性和安全性。合同约定在签订合同时，与客户明确约定具体的收款方式，如电汇、支票、银行承兑汇票等。收款方式确定

应收账款风险控制06

123公司需要制定基于客户信用评级的赊销政策，包括赊销期限、赊销额度等，以确保应收账款的安全。制定合理的信用政策通过对客户资信情况的调查和分析，对客户进行信用评级，以便在赊销时做出