PWC-上海证券交易所管理咨询项目建议书_201207.pptx

;未来十年是中国经济金融改革和发展的关键时期，上交所迎来中国资本市场改革深化、人民币国际化进程推进、上海建设国际金融中心等历史性发展的机遇，也面临国际国内交易所行业竞争加剧、国内市场环境和制度环境尚需完善、尚未形成核心竞争力等诸多挑战，为实现建立一个市场完善、法治健全、技术领先、运行高效、辐射全球的世界一流交易所的发展战略目标，上交所制定了分阶段战略目标和主要任务。也是在这一背景下，普华永道非常荣幸地向上交所提交管理咨询项目的专业服务建议书，阐述我们设计的服务方案和服务建议。

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充分竞争的美国交易所行业在第一家交易所成立200多年后，纽约泛欧交易所、纳斯达克OMX集团和芝加哥商业交易所占据了2010年全球交易所总收入排名前三甲。中国的经济总量与美国逐年靠近，中国的交易所行业未来完全有可能出现全球领先的交易所。上交所在20多年的高速增长后，已达到西方成熟市场交易所近百年发展才能达到的市场规模。国内交易所行业过去的运作带有明显的行政化管理特色，为在下一轮国内和国际日趋激励的竞争中脱颖而出，上交所迫切需要为交易所的公司化、市场化运作的转换从体制、人员、财务、业务和内部控制等方面作出提前准备。

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?;在全球交易所行业的专业服务中，普华永道占据最大的市场份额并拥有最深厚的客户基础：

担任了香港交易所(2000年)、伦敦证券交易所(2001年)、纽约证券交易所(2006年)的公司化改制、上市和年度审计服务

为伦敦证券交易所收购/竞购意大利证券交易所(2007年)、多伦多证券交易所(2011年)、LCH.Clearnet(2012年)等多项收购兼并交易提供尽职调查服务

2002年至2009年期间曾为上交所、深交所、中登提供法定审计服务，且目前正在为上交所提供的内控咨询服务经验可充分为本次项目所借鉴。

凭借普华永道对国外交易所组织架构、人力资源、财务管理和风险内控的深入理解，以及对全球交易所行业发展趋势及热点的精准把握，并结以往合作中对上交所的了解，我们相信普华永道能从国际化的视角为上交所本次管理咨询项目带来最大价值。?

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;第一章普华永道背景介绍

;覆盖全球的网络组织

普华永道1849年创立于英国伦敦，经过百年发展，已经成为一家全球性运营的专业服务机构。

截至2012年2月，普华永道业务已经覆盖全球六大洲，在世界上158个国家及地区中拥有766家办事机构，总部分别设立于美国的纽约以及荷兰的阿姆斯特丹，拥有员工人数共约169,000人，其中包括合伙人8,697人。主要办事机构集中于北美、西欧和亚洲，其员工人数占全球总员工人数的80%。作为全球最大的专业财务咨询机构，普华永道截至2011年6月30日止财政年度的营业收入达到292亿美元。

全球服务网络使得您无论身在何处，都可以第一时间获得普华永道提供的全面服务。高品质的服务、丰富的网络资源以及共享的实务经验使普华永道在全球各主要领域持续保持领先的地位。;;普华永道是在中国最具规模的专业机构

普华永道自1902年起即在香港地区设立，同时普华永道前身亦于1906年起在上海展业。目前普华永道中国、香港、台湾和新加坡事务所已经实现协作运营，员工总数逾14,358人，其中包括约583名合伙人，在上海、苏州、北京、香港、新加坡、台北、重庆、中坜、大连、广州、新竹、高雄、澳门、宁波、青岛、深圳、台中、台南、天津、厦门、西安、杭州及南京共设有23个分所。

普华永道目前是在中国最具规模的专业服务机构。无论客户身在何处，普华永道均能提供所需的咨询服务。我们拥有实务经验丰富、高素质的专业团队，聆听各种意见，帮助客户解决业务问题、抓紧机会，发掘每个商机；我们的行业专业化有助于就客户关注的领域共创解决方案。

;;全方位的优质服务

作为全球最大的专业财务咨询机构，普华永道提供全面的审计、税务、企业管理咨询和财务咨询服务。普华永道的一贯目标是通过全球网络为支持，为客户提供高品质的专业服务，赢得公众的信任，不断为客户及股东提升价值。具体的核心业务主要包括：财务报告审计、合规性报告服务、内部审计、萨班斯-奥克斯利法案合规性审计、资本市场交易审计咨询服务；国际税务、兼并与收购、转移定价及税务管理等服务；企业并购、企业重整、风险管理、人力资源管理、财务职能提升、价值评估以及信息技术咨询等服务。

除了拥有向客户提供全方位服务的专业人员，普华永道还拥有优秀的后台支持部门，包括风险管理、会计技术咨询、审计技术支持、信息技术支持及培训等部门，为普华永道的专业服务保驾护航。截至2010年6月30日止财政年度，全球后台支持团队人员占员工总数超过18%。;综合实力与整体素质突出

普华永道目前是在中国最具规模的专业服务机构。凭借雄厚的实力，普华永道在中国的业务规模、客户群体和营业收入逐年上升，独占鳌头。在中国注册会计师协