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《金融学商业银行》ppt课件

商业银行概述商业银行的资产负债表商业银行的存款业务商业银行的贷款业务商业银行的中间业务商业银行的风险管理

商业银行概述01

总结词基本定义与特性详细描述商业银行是金融市场的主要参与者，提供各种金融服务，如存款、贷款、汇款等。其特点包括以盈利为目的、经营风险、提供金融服务、资金密集等。商业银行的定义与特点

总结词核心职能与影响详细描述商业银行的职能包括信用中介、支付中介、信用创造等。其作用在于为社会提供金融服务，促进经济发展，并维护金融市场的稳定。商业银行的职能与作用

内部组织与管理体系总结词商业银行的组织结构通常包括股东大会、董事会、监事会和高级管理层等。其治理机制旨在确保银行的稳健经营和合规运作，保护投资者和客户的利益。详细描述商业银行的组织结构与治理

商业银行的资产负债表02

现金及等价物贷款及垫款投资其他资产资产类科括库存现金、银行存款、存放同业等。商业银行发放的各种贷款和垫款。商业银行投资的各种证券和其他金融工具。包括固定资产、无形资产等。

商业银行吸收的存款，包括活期存款、定期存款等。存款商业银行向中央银行或其他金融机构的借款。借款商业银行应付的账款和票据。应付账款和票据包括递延所得税负债、预计负债等。其他负债负债类科目

商业银行的注册资本或股本。股本包括股本溢价和其他资本公积。资本公积包括法定盈余公积和任意盈余公积。盈余公积商业银行的留存收益。未分配利润所有者权益类科目

资产负债表的平衡关系资产总额等于负债总额加上所有者权益总额，即资产=负债+所有者权益。资产负债表反映了商业银行的财务状况，是商业银行管理的重要工具之一。

商业银行的存款业务03

客户可以随时存取，具有较大的流动性，是银行主要的资金来源。活期存款定期存款储蓄存款通知存款客户在存款时约定存期，一般不能提前支取，具有相对较低的流动性。主要面向个人客户，具有保障性和增值性。客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知银行，约定支取日期和金额。存款的种类与特点

企业因经营活动产生的闲置资金存入银行，主要用于企业融资和支付结算。企业存款个人储蓄和理财资金存入银行，主要用于个人消费和投资。个人存款其他金融机构在银行的存款，主要用于同业拆借和资金清算。同业存款政府财政收支存入银行，主要用于财政支出和调节经济。政府存款存款的来源与运用

由中央银行确定的利率水平，对整个金融市场的利率水平有重要影响。基准利率市场利率存款利率定价由资金供求关系决定的利率水平，随市场变化而波动。银行根据市场利率、资金成本、风险水平等因素确定存款利率，以吸引客户和增加市场份额。030201存款利率与定价

商业银行的贷款业务04

特点个人贷款主要满足个人消费需求，如购房、购车、教育等；中长期贷款期限较长，主要用于企业的固定资产投资和大型项目。种类：企业贷款、个人贷款、短期贷款、中长期贷款等。企业贷款通常用于企业的生产经营和扩张，期限较长，金额较大；短期贷款期限一般在一年以内，主要用于企业的短期资金周转；010203040506贷款的种类与特点

流程客户申请、贷款审批、合同签订、发放贷款、贷后管理。信用风险对借款人的信用状况进行评估，确保借款人有足够的还款能力；市场风险对市场利率和汇率变动进行监测，以降低资金成本和市场风险；操作风险规范业务流程，加强内部管理和监督，防止操作失误和欺诈行为。贷款的流程与风险管理

严格客户准入标准选择优质客户，降低不良贷款的发生率；处理通过催收、重组、转让等方式尽可能回收不良贷款，减少损失；对于无法回收的不良贷款，进行核销或冲减。加强风险评估对客户的经营状况、财务状况和信用状况进行全面评估；提高风险管理水平加强风险管理人员培训，提高风险识别和应对能力。完善内部控制机制建立完善的内部风险控制体系，防止违规操作和道德风险；不良贷款的处理与防范

商业银行的中间业务05

中间业务的种类与特点种类支付结算业务、代理业务、担保业务、承诺业务、交易业务等。特点非利息收入、服务性、风险分散性、创新性。

VS中间业务为商业银行带来了稳定的收入来源，有助于提高银行的整体盈利水平。风险管理中间业务的风险主要包括操作风险、市场风险和信用风险。商业银行应建立健全的风险管理体系，加强内部控制和监督，确保中间业务的合规性和风险可控性。收入中间业务的收入与风险管理

创新随着科技的发展和金融市场的变化，中间业务也在不断创新。例如，网络银行、手机银行等新兴渠道为中间业务提供了更广阔的发展空间。发展趋势未来，随着金融市场的竞争加剧和客户需求的变化，中间业务将更加注重个性化、专业化和综合化的服务。同时，监管政策的调整也将对中间业务的发展产生影响。商业银行应密切关注市场动态和监管政策，加强业务创新和风险管理，以适应金融市场的变化和发展。中间业务的创新与发展趋