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复星集团的外汇管理手册

第一章总则

第一条为规范和加强复星集团在境内外外汇管理工作，提高外汇资金利用效率，保障外汇资金安全，确保公司经营管理的正常开展，特制定本手册。

第二条本手册适用于复星集团及旗下各子公司的外汇管理工作。复星集团全体员工必须遵守本手册规定。

第三条本手册所称外汇管理是指与资金、结算等有关的外汇业务管理工作，包括外汇账户管理、外汇结算、外汇贷款、外汇投资、外汇风险管理等。

第四条外汇管理应遵循合法合规、稳健谨慎、风险控制的原则，提高外汇资金的使用效率。

第五条外汇管理应与国家外汇管理政策相一致，并及时了解政策变化，做好外汇业务的申报、备案和报告工作。

第六条外汇管理工作应当保证外汇资金的安全性和流动性，切实避免外汇风险。

第七条外汇管理工作应健全信息记录和内部控制，确保外汇业务的真实有效、规范操作，规避外汇风险。

第八条复星集团应当建立外汇管理制度，并不断完善和提高。

第二章外汇账户管理

第九条复星集团及其子公司应当按照国家规定，在经批准的银行开立外汇账户，并将外汇资金存入该账户。

第十条复星集团及其子公司应当建立健全外汇账户管理制度，规范外汇资金的存取和使用。

第十一条复星集团及其子公司应当及时履行外汇账户的备案、变更、注销手续，确保外汇账户资料真实有效。

第十二条复星集团及其子公司内部应当建立外汇账户信息记录和监管机制，定期进行外汇账户资金清查和存续期管理。

第十三条对于外汇账户的日常操作，复星集团及其子公司应当制定详细操作流程和权限控制，严格执行内部控制制度。

第三章外汇结算管理

第十四条在涉及涉外收支的结算业务中，复星集团应当按照国家规定履行结汇、付汇申报手续。

第十五条复星集团及其子公司应当合理选择结算方式，充分利用外汇资金，确保结算资金的安全和及时性。

第十六条在跨境贸易和投资中，复星集团应当做好结算单证管理，确保结算业务合规、真实有效。

第十七条复星集团及其子公司应当建立外汇结算管理信息记录系统，及时记录和归档结算业务资料，确保结算业务的可追溯性。

第十八条复星集团应当对结算风险进行有效监控，建立健全结算风险管理机制。

第四章外汇贷款管理

第十九条复星集团及其子公司应当按照国家外汇管理政策规定，申请和使用境外人民币贷款。

第二十条复星集团及其子公司应当合理规划和管理境外人民币贷款资金，确保资金安全使用。

第二十一条复星集团及其子公司应当严格履行贷款合同管理和还款义务，及时履行贷款相关手续。

第二十二条复星集团及其子公司应当建立境外人民币贷款管理制度，规范贷款业务流程。

第五章外汇投资管理

第二十三条复星集团及其子公司在境外进行股权投资和其他投资业务时，应当遵循国家相关规定，进行外汇管理申报和备案手续。

第二十四条复星集团及其子公司应当进行境外投资的风险评估和报告，制定投资计划和管理方案。

第二十五条复星集团及其子公司应当对境外投资资金进行有效的监管和使用，确保投资收益与风险相匹配。

第二十六条复星集团及其子公司应当及时报送境外投资业务的情况和资金运用情况，接受国家外汇管理部门的监督和管理。

第六章外汇风险管理

第二十七条复星集团及其子公司应当建立外汇风险管理制度，进行外汇风险的评估和防范。

第二十八条复星集团及其子公司应当根据外汇市场变化和公司经营情况，及时调整风险管理策略和措施。

第二十九条复星集团及其子公司应当建立健全外汇风险管理信息记录和报告制度，确保风险信息的准确记录和及时上报。

第三十条复星集团及其子公司应当进行外汇风险管理意识和技能培训，提高外汇风险管理水平。

第七章外汇管理的监督和检查

第三十一条复星集团外汇管理部门应当建立外汇管理档案，完整记录外汇业务资料和变动情况，并接受内外部审计。

第三十二条复星集团外汇管理部门应当接受国家外汇管理部门的监督和指导，主动配合相关检查。

第三十三条复星集团外汇管理部门应当定期进行外汇管理工作的自查，及时发现和纠正问题。

第三十四条复星集团外汇管理部门应当建立外汇管理工作的奖惩制度，对外汇管理工作进行考核和激励。

第八章附则

第三十五条本手册由复星集团外汇管理部门负责解释。

第三十六条本手册自颁布之日起正式执行。

复星集团外汇管理手册是复星集团对外汇管理工作的规范和指导，对于公司的正常经营和风险防控具有重