采购作业与出纳管理手册.pptx

采购作业与出纳管理手册汇报人：XX2023-12-30

采购作业概述供应商选择与评估采购计划与执行采购价格与谈判技巧出纳管理基础知识

收付款操作实务票据管理与风险防范采购与出纳协同工作优化建议

采购作业概述01

采购是企业为获取生产经营所需的物资、服务或技术，与供应商进行交易的活动。采购定义采购直接影响企业的成本、质量、交货期等关键要素，是企业运营的重要环节。采购重要性采购定义与重要性

明确采购需求，包括物资名称、规格型号、数量、质量要求等。采购流程简介需求确定收集市场信息，了解供应商情况、产品价格、质量等。市场调研评估供应商的综合能力，选择合适的供应商。供应商选择与供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务。合同签订按照合同约定，执行采购操作。采购执行对采购的物资进行验收，合格后按照约定付款。验收付款

实现优质、低价、及时、稳定的采购，保障企业生产经营的顺利进行。公开、公平、公正；竞争、择优；诚信、共赢。采购目标与原则采购原则采购目标

供应商选择与评估02

了解供应商市场的基本情况，包括供应商数量、分布、产品质量、价格水平等，为后续的供应商选择和评估提供依据。市场调研目的通过问卷调查、访谈、实地考察等方式收集供应商市场的相关信息。调研方法包括供应商的基本情况、生产能力、技术水平、质量管理体系、交货期、售后服务等。调研内容供应商市场调查

供应商评估标准评估供应商的产品质量水平，包括产品合格率、退货率、质量事故发生率等。评估供应商的价格水平，包括产品价格、运费、折扣等，确保采购价格合理。评估供应商的交货期履行能力，包括按时交货率、交货期变动情况等。评估供应商的售后服务水平，包括投诉处理及时率、问题解决能力等。质量评估价格评估交货期评估服务评估

根据以上评估标准，对供应商进行综合评价，得出各供应商的评分和排名。综合评价选择原则决策流程优先选择评分高、排名靠前的供应商，同时考虑采购量、采购频率等因素。制定供应商选择决策流程，包括初步筛选、详细评估、谈判和签订合同等环节。030201供应商选择决策

采购计划与执行03

通过与相关部门沟通，了解业务需求、项目需求等，明确采购物品的种类、数量、规格等。识别需求对收集到的需求进行整理、分类、评估，确定采购的优先级和时间表。需求分析将分析结果编制成采购需求文档，为后续的采购计划提供基础。编制采购需求文档采购需求分析

制定采购计划确定采购策略根据采购需求分析结果，选择合适的采购方式，如集中采购、分散采购、电子采购等。编制采购计划结合公司战略、市场情况、供应商情况等，制定详细的采购计划，包括采购物品、数量、预算、时间表等。审批采购计划将采购计划提交给上级或相关部门审批，确保采购计划与公司的整体战略和业务需求相符合。

采购订单跟踪对采购订单的执行情况进行跟踪，确保供应商按照合同要求履行交货义务，及时处理可能出现的问题。下达采购订单根据审批通过的采购计划，向选定的供应商下达采购订单，明确采购物品、数量、价格、交货时间等。采购收货与验收在收到供应商交付的物品后，进行收货和验收工作，确保物品的数量和质量与采购订单相符。采购订单下达与跟踪

采购价格与谈判技巧04

包括商品原价、运费、关税、保险费、汇率波动等费用。采购价格构成市场供需关系、采购数量、交货期、付款方式、质量要求等。影响因素采购价格构成及影响因素

谈判策略制定明确目标、了解对方需求、建立信任关系、灵活运用谈判技巧。技巧运用倾听与理解、表达清晰明确、善于运用肢体语言、掌握情绪管理等。谈判策略与技巧运用

合同签订明确双方权利义务、商品规格质量、价格及付款方式、交货期及地点等。履行管理确保按合同规定执行、及时处理变更事宜、保持与供应商良好沟通。合同签订及履行管理

出纳管理基础知识05

出纳岗位职责及要求岗位职责负责公司现金、票据及银行存款的保管、出纳和记录；严格按照公司的财务管理制度，确保资金的安全与完整；协助会计进行日常的账务处理。任职要求具备财务、会计等相关专业知识背景；熟悉现金管理及银行结算业务流程；具备良好的沟通能力和团队协作精神；诚实守信，细心且有责任心。

建立严格的现金收支管理制度，规范现金的使用范围；实行钱账分管，明确相关人员的职责权限；定期进行现金盘点，确保账实相符。现金管理制度收入现金需当面点清，确保金额准确无误；支出现金需凭审批后的付款申请单办理，确保付款合规；每日终了，需轧账并核对现金日记账，确保账实相符。现金管理流程现金管理制度及流程

公司应开设基本存款账户，用于日常转账结算和现金收付；如需开设其他银行账户，需经公司管理层审批同意。银行账户管理建立支票领用登记簿，详细记录支票的购买、领用和注销情况；作废支票需及时加盖“作废”戳记，并与存根一起保存。支票管理出纳人员需根据审核无误的收付款凭证，逐笔登记银行存款日记账；每月至少