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2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任

能力精选试题及答案二

单选题（共30题）

1、公司债券上市交易后，证券交易所可以决定暂停其公司债券上市交易的情形

有（）。[2015年11月真题]

A.Ⅰ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】D

2、根据《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》，下列说法错误的是

（）。

A.工作底稿各章节之间应当有明显的分隔标识，不同章节中存在重复的文件资

料，可以采用相互引征的方法

B.凡对保荐机构及其保荐代表人履行保荐职责有重大影响的文件资料及信息，

均应当作为工作底稿予以留存

C.发行人子公司对发行人业务经营或财务状况有重大影响的，保荐机构可参照

本指引根据重要性和合理性原则对该子公司单独编制工作底稿

D.工作底稿可以纸质文档、电子文档或者其它介质形式的文档留存，其中重要

的工作底稿应当采用电子文档的形式

【答案】D

3、下列有关科技板上市企业退市的情形描述正确的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅴ

D.Ⅲ、Ⅴ

E.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】C

4、证券公司资产证券化的资产的托管机构可以是（）。

A.Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】D

5、某上市公司拟于2020年4月9日召开董事会，审议关于发行分离交易的可

转换公司债券的议案。该上市公司2019年底净资产30亿元，中期票据余额为

10亿元，短期融资券余额为2亿元。则下列说法正确的是（）。

A.本次债券发行的最大额度为8亿元

B.本次债券发行所附权证全部行权，所对应募集资金总量不超过8亿元

C.本次发行可不提供担保

D.本次发行可不进行资信评估

【答案】C

6、甲公司为上海证券交易所主板上市公司，根据《上海证券交易所证券发行上

市业务指引》，下列关于临时停市有关说法正确的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】A

7、C公司无优先股，2011年每股收益为4元，每股发放股利2元，留存收益在

2011年中增加了500万元。年底每股净资产为30元，负债总额为5000万元，

则该公司的资产负债率为（）。

A.30％

B.33％

C.40％

D.44％

【答案】C

8、关于律师执行证券业务的说法中正确的是（）

A.法律意见书中使用“基本符合”、“未发现”等措辞

B.就证监会的反馈出具了补充法律意见书和补充律师工作报告

C.对某些难以下结论的问题仅说明客观情况，未发表明确意见

D.法律意见书由一位律师签名

【答案】B

9、关于信用级别对债券价值的影响，下列说法正确的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅲ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

【答案】B

10、下列各项关于无形资产会计处理的表述中，正确的是（）。

A.自行研究开发的无形资产在尚未达到预定用途前无须考虑减值

B.非同一控制下企业合并中，购买方应确认被购买方在该项交易前未确认但可

单独辨认且公允价值能够可靠计量的无形资产

C.使用寿命不确定的无形资产在持有过程中不应该摊销也不考虑减值

D.同一控制下企业合并中，合并方应确认被合并方在该项交易前未确认的无形

资产

【答案】B

11、以下证券发行过程中，不需要聘请保荐机构的是（）。

A.Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅲ、

C.Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

【答案】C

12、关于同一控制下的企业合并的定义，下列说法正确的是()。

A.参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非

暂时性的

B.参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制但该控制可能

是暂时性的

C.参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制

D.参与合并的各方在合并前不受同

【答案】A

13、以下适用证券法规定的证券品种及行为有（）。

A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅲ.