第三章经济犯罪侦查的一般程序.pptVIP

第三章经济犯罪侦查的一般流程;第一节经济犯罪线索的来源与受理

一、经济犯罪线索的来源;

二、扩大经济犯罪线索的措施

（一）大力推进举报工作

;1、各级公安机关建立举报机构;;2、加大举报的宣传力度

;膘诧谨权睹匝粹撵市粱孟酿煽疟数冉婚肿谭霞膨社提弟割堂换皆欢发可涟第三章经济犯罪侦查的一般程序第三章经济犯罪侦查的一般程序;;;躇调闭杆澳惩睁惧球年辩拙圣植峦判矮收妄刹宅谊迷豫专梯踢嚼侦湖龋籽第三章经济犯罪侦查的一般程序第三章经济犯罪侦查的一般程序;4、采取奖励方式，鼓励如实举报;（二）主动与有关行政执法和经济监管部门加强联系

;（三）主动到易发案单位走访

;

（四）加强经侦特情力量建设

（五）积极、慎重受理报案

（六）增强情报意识，注意从多种渠道发现犯罪线索

;

三、经济犯罪线索的受理

（一）受案步骤

1、了解报案人、控告人、举报人和自首者的基本情况

2、由报案人、控告人、举报人陈述报案情况；自首者供述犯罪情况。

3、要求报案人、举报人提供有关证据——证据菜单

4、询问所报、自首案件情况

－－案件基本情况－主要包括时间、地点、经过、犯罪嫌疑人、被害人及被害单位的经办人、作案手段、造成的损失（结果）情况等。;例如：贷款诈骗，要详细询问借款人、贷款人、贷款时间、贷款数额、贷款期限、借款理由、担保方式、具体经办人、

要求提供－贷款合同、贷前调查、贷中检查、贷后监督、划款证明、如果是担保贷款，担保证明;

--贷款的概念

贷款是指贷款人对借款人提供的并按约定的利率和期限还本付息的货币资金。贷款币种包括人民币和外币。

贷款业务是商业银行等金融机构最主要的资产业务之一，也是商界融资的最主要的表现形式。

--贷款的种类

1、按照贷款的期限分为：

短期贷款（小于1年）；

中期贷款（大于1年小于5年）；

长期贷款（大于5年）;;一是编造引进资金、项目等虚假理由骗取银行或者其他金融机构的贷款。所谓编造，即捏造（注：参见《现代汉语词典》（修订本），商务印书馆1996年版，第75页。），无中???有。行为人以假引资或者编造效益良好的投资项目等虚假理由骗取贷款。诚然，这里的虚假理由，除了假引资、假项目外，还有其他类似于引资、立项之类的如假冒某集团扩大经营所需资金等虚假理由。

;二是使用虚假的经济合同骗取贷款。这里的经济合同即涵盖了我国经济合同法所规定的全部合同种类。按照该法规定，所谓虚假的经济合同主要是指伪造（仿照真合同而制造出的假合同）、变造（篡改原合同的标的或数量或价款等主要条款而成的经济合同）、无效（以欺诈或胁迫等手段签订的合同）等合同。

;三是使用虚假的证明文件骗取贷款。这里的虚假证明文件，一般包括伪造、变造或无效的存款证明、公司或者企业乃至金融机构的担保函、划款证明等各种申请贷款时所需的证明材料。

四是使用虚假的产权证明作担保或者超出抵押物价值重复担保而骗取贷款。这里的虚假产权证明是指伪造、变造或无效的由有关产权部门作出的能够证明行为人对房屋、地产等不动产或汽车、货币、可即时兑付的票据等动产而享有所有权的书面文件。

;五是以其他方法骗取贷款。这里的其他方法主要指上述4种情形以外的诸如伪造单位公章、印鉴或者借款后故意转移财产或拒不归还或者取得贷款后随即以破产、兼并等方式转移债务，逃避还款义务等方法。

;金融诈骗犯罪都是以非法占有为目的的犯罪。

在司法实践中，认定是否具有非法占有为目的，应当坚持主客观相一致的原则，既要避免单纯根据损失结果客观归罪，也不能仅凭被告人自己的供述，而应当根据案件具体情况具体分析。

根据司法实践，对于行为人通过诈骗的方法非法获取资金，造成数额较大资金不能归还，并具有下列情形之一的，可以认定为具有非法占有的目的：

(1)明知没有归还能力而大量骗取资金的；

(2)非法获取资金后逃跑的；

(3)肆意挥霍骗取资金的；

(4)使用骗取的资金进行违法犯罪活动的；;(5)抽逃、转移资金、隐匿财产，以逃避返还资金的；

(6)隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，以逃避返还资金的；

(7)其他非法占有资金、拒不返还的行为。但是，在处理具体案件的时候，对于有证据证明行为人不具有非法占有目的的，不能单纯以财产不能归还就按金融诈骗罪处罚。;5、决定是否受理

----是否有犯罪事实发生

——是否需要追究刑事责任

——是否属当地公安机关管辖

;6、履行必要的法律程序

——应当向报案人说明诬告的法律责任

——依法制作笔录，经报案人签名或者盖章

——填写《接受刑事案件登记表》

;;;草撤差蛇抹禄皇伸茁磁梧糟媚惯翰鼻罐黔散努拯脖广壶溃祸混撑膛袜讫烤第三章